Налоговый вычет за лечение и протезирование зубов пенсионеру

Лариса, здравствуйте.
Если у вас есть доходы облагаемые подоходным налогом, то за вычетом можете обратится.
Пенсия подоходным налогом не облагается.
За ваше лечение вычет могут получить ваши дети, при условии составления договора на оказание медицинских услуг и платежных поручении на имя ребенка, который официально трудоустроен.

Лариса, для получения вычета стаж не имеет значения.
Главное условия чтобы у вас были доходы облагаемые подоходным налогом. Ведь вычет это возврат подоходного налога, который удержали в течение года.
Если у вас лечение проходило в 2014 году, то нужно чтобы подоходный налог был удержан в 2014 году. (Даже если вы ушли на пенсию в 2014 года, вычет получить можно).
Получить лечение в 2014, далее устроиться на работу в 2015 и в 2016 подать документы для получения вычета за лечение нельзя. В каком году расходы, подоходный налог того года и возвращают.

Спасибо за быстрый ответ. Возникает вопрос, а если пенсионер вышел на работу после протезирования. У меня разрыв трудового стажа получается только три месяца. Можно ли будет обратиться за вычетом на лечение?

Налоговый вычет за протезирование зубов

Каждый налогоплательщик имеет право на получение налогового вычета. Согласно статье Налогового кодекса 219 НК РФ «социальный налоговый вычет» за оплату дорогостоящего лечения есть возможность вернуть 13% с суммы оплаты.

Список дорогостоящих форм лечения, утверждается постановлением Правительства РФ в медицинских организациях, у индивидуальных предпринимателей, осуществляющих медицинскую деятельность. В этот список входит такая услуга, как протезирование зубов или имплантация зубов и протезов.

Возврат подоходного налога за имплантацию зубов осуществляется со всей суммы оплаты без ограничений.

Составление декларации 3-НДФЛ для получения налогового вычета за протезирование зубов. Бесплатные услуги курьера. Стоимость декларации 3-НДФЛ под ключ (заявление на вычет; заявление на перечисление; опись документов) - 3 000 руб. В случае если сдача декларации в налоговую будет производиться специалистами компании БУХпрофи, то доплата за подачу документов в налоговую составит – 500 руб.

В стоимость услуги входит:

• составление декларации 3-НДФЛ для получения налогового вычета за протезирование зубов;

• подготовка полного пакета документов и заявлений для налоговой

• сдача декларации в налоговую инспекцию

• бесплатные услуги курьера.

Стоимость - 3 500 руб. (все включено)

• Составление полного пакета документов
• Составление заявлений для налоговой
• Доставка готовой декларации
• Подача декларации в налоговую

Срок составления - 1 день

Для получения налогового вычета за протезирование зубов необходимо предоставить в налоговый орган по окончании налогового периода декларацию 3-ндфл. Срок подачи до 30 апреля в данном случае отсутствует, подать можно в течении всего года.

Для возмещения вычета при протезировании зубов (при имплантации зубов) необходимо подготовить следующий пакет документов:

• Декларация по форме 3-НДФЛ

• Копия лицензии медицинской организации на осуществление медицинской деятельности

• Документы, подтверждающие стоимость протезирования зубов (справка из медицинского учреждения об оплате медуслуг для представления в налоговый орган РФ, кассовые чеки, договора на медицинское обслуживание)

• Копия паспорта

• Копия свидетельства ИНН

• Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)

• Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на предоставление социального вычета

• Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет

Способы заполнения и сдачи декларации 3-НДФЛ

Обратиться в бухгалтерскую компанию БУХпрофи, в которой специалисты компании в течение дня составят декларацию и подготовят весь необходимый пакет документов и заявления. Также в этот день курьер компании БУХпрофи, встретится с Вами в удобном для Вас месте для подписания декларации и заявления, с последующей сдачей в налоговый орган.

Преимущества: экономия вашего личного времени, удобство в отсутствии необходимости посещения офиса и налогового органа.

Заказывая декларацию 3-НДФЛ в компании БУХпрофи - это гарантия качества и успеха, а также гарантия получения подоходного налога!

Также читайте на сайте:

Налоговый вычет на лечение зубов 2015 документы

Налоговый вычет на лечение зубов ? это законодательно предусмотренная частичная компенсация, на получение которой имеет право каждый совершеннолетний гражданин РФ, регулярно уплачивающий НДФЛ. О том, как правильно оформить все необходимые документы и прочих юридических нюансах, касающихся социальных вычетов, вы узнаете из этой статьи.

Мнение эксперта. Врач-стоматолог Горошкин Е.Л.. «В ст. 219 Налогового кодекса Российской Федерации обозначено, что выплата производится лишь в том случае, если лечение было проведено государственными и частными медицинскими организациями, имеющими необходимую лицензию, при подаче в Федеральную налоговую службу справки о затраченной сумме и ряда других документов».

• если услуга относится к нормативно утвержденному списку платных медицинских услуг (с ним рекомендуется ознакомиться перед тем, как начинать заниматься оформлением справок и документов);
• если налогоплательщик получил соответствующую услугу сам или оплатил ее для своего мужа/жены, родителей или детей (до совершеннолетия);
• если оплата производилась налогоплательщиком из собственного кармана, а не организацией, в которой он трудится;
• если зарплата или гонорары облагаются 13%-ным налогом на доход физических лиц (при ставке 9% и 35% соответствующий закон не действует);
• если страховой компанией полностью или частично оплачивалось лечение.

Налоговый вычет на лечение зубов не могут получить :

• индивидуальные предприниматели, на которых распространяется действие упрощенной системы налогообложения или уплачивающие Единый налог на вмененный доход;
• безработные.

Согласно букве закона компенсация осуществляется в размере понесенных расходов, но общая сумма за год не должна превышать 120000 рублей (кроме затрат на дорогостоящее лечение, которые покрываются в полном размере). Выплата на лечение родственников значительно уступает – она укладывается в сумму не больше 50000 рублей.

Необходимо подготовить список документов для оформления.

Чтобы получить налоговый вычет в 2015 году, понадобятся такие документы :

1. Ксерокопии договора между налогоплательщиком и организацией на оказание медицинских услуг (если договор не был заключен, то факт лечения можно подтвердить заверенной главврачом выпиской или копией медицинской карты).
2. Ксерокопия лицензии стоматологической клиники или медицинского центра (не нужна, если в договоре указаны реквизиты клиники).
3. Ксерокопия договора о предоставлении услуг добровольного медицинского страхования (или полиса) с квитанциями об уплате взносов.
4. Справка с места работы 2-НДФЛ за 2015 год.
5. Ксерокопия паспорта и индивидуального налогового номера.
6. Ксерокопии документов, подтверждающих факт оплаты стоматологических услуг.
7. Заполненная по форме 3-НДФЛ декларация.
8. Заявление на имя начальника структурного подразделения Федеральной налоговой службы с просьбой осуществить вычет на лечение зубов.
9. Если проводилось лечение супруга, детей или родителей, необходимо приложить ксерокопию документов, подтверждающих родственную связь (свидетельства о рождении, браке).

Для предотвращения конфликтных ситуаций, которые могут возникнуть между налогоплательщиком и Федеральной налоговой службой, указанной организацией было подготовлено разъяснительное письмо от 07.11.2006 № 26949/МЗ-14. В нем говорится о том, что протезирование зубов не входит в список видов дорогостоящего лечения. К сожалению, под те же самые ограничения подпадает и налоговый вычет, выплачиваемый при имплантации зубов.

Ни в коем случае нельзя забывать о сроке, в течение которого можно оформить возврат НДФЛ. Он составляет 3 года с момента проведения стоматологической манипуляции. Иными словами, если налогоплательщик воспользовался платными услугами клиники в 2015 году, то он может требовать вычеты на лечение зубов на протяжении 2016, 2017 и 2018 года.

Для того, чтобы подсчитать, какая сумма НДФЛ будет возвращена после подтверждения правильности всех документов, можно воспользоваться следующей двухступенчатой формулой :

1. (годовая заработная плата ? стоимость лечения) ? 13% = А
2. сумма выплаченного за год налога – А = сумма компенсации.

Интересные материалы по теме:

• Как и когда проводится лечение зубов беременным?

• Альвеолит после удаления зуба, симптомы, лечение, фото

• Фиссурный кариес, лечение и профилактика, фото

• Профилактика кариеса зубов — эффективные и действенные методы

• Воспаление зубного нерва: симптомы и лечение

Поделитесь с друзьями!

Налоговый вычет за лечение и протезирование зубов, советы специалиста - Сайт о ваших льготах!

Все граждане РФ сталкиваются с необходимостью проводить стоматологическое лечение. Чаще всего мы обращаемся за такой стоматологической помощью как опломбирование и ортопедия. При этом получая квалифицированную помощь, мы упускаем из виду возможность получить положенный нам по закону налоговый вычет.

Согласно ст.219 НК РФ каждый официально трудоустроенный гражданин имеет право получить налоговый вычет, вернув тем самым часть потраченных на лечение зубов средств. Величина компенсации составляет 13% от полной суммы лечения. Возврат денежных средств осуществляется за счет возврата величины подоходного налога.

Для получения данного вида компенсации гражданину необходимо соответствовать следующим критериям:

• Иметь постоянное место работы с официально выплачиваемой заработной платой, из которой сотрудниками бухгалтерии по месту работы ежемесячно будет удерживаться сумма в 13%;
• Иметь квитанцию (чек) или любые другие документы, свидетельствующие об оплате услуг в стоматологической клинике.

• Декларация, заполненная по форме 3-НДФЛ – предоставляется в органы налоговой инспекции в конце налогового отчетного периода. В данном случае срок подачи декларации не ограничивается 30 апреля, подавать документ можно на протяжении всего года;
• Справка о доходах, заполненная по форме 2-НДФЛ – предоставляется по итогам отчетного года, учитываются доходы со всех мест работы, где заявитель работал в течение последнего года;
• Копия идентификационного кода (ИНН);
• Копия паспорта, включая страницу с пропиской;
• Копия лицензии стоматологической клиники, подтверждающей возможность ведения медицинской деятельности в данном направлении;
• Заявление на имя начальника службы налоговой инспекции по месту фактической прописки на предоставление социальной компенсации;
• Заявление на имя начальника службы налоговой инспекции по месту фактической прописки на возврат подоходного налога, который перечисляется на личный счет заявителя;
• Документы, которые подтверждают расходы на лечение зубов.

При самостоятельном оформлении декларации 3-НДФЛ нужно аккуратно заполнять документ, причем заполняются лишь те листы, которые соответствуют конкретному налоговому вычету.

• Оплата за профилактический осмотр зубов в медицинском учреждении производилась заявителем лично за себя или за ближайших родственников (родители, супруги, дети, не достигшие 18 лет);
• Медицинское учреждение, предоставляющее гражданам стоматологические услуги, находится на территории РФ;
• Медицинское учреждение, предоставляющее гражданам стоматологические услуги, имеет соответствующую лицензию, позволяющую осуществлять данный вид медицинской деятельности;
• Оплаченные заявителем услуги входят в отдельный перечень медицинских услуг, воспользовавшись которыми граждане рассчитывают получить налоговый вычет. Перечень услуг отражен в Постановлении Правительства РФ №201 от 19.03.2001 г.

При оплате медицинских препаратов и стоматологических услуг, которые предоставляются детям, находящимся под опекой или усыновленным детям, а также детям старше 18 лет и дальним родственникам (бабушка, дедушка и т.д.), то потраченные денежные средства не будут включены в налоговый вычет.

Если при лечении зубов стоматолог назначает пациенту дополнительные медицинские препараты, то рецепт на покупку медикаментов должен быть оформлен на бланке ф. 107-1/у. Врач должен выписать рецепт в 2-х экземплярах, заверить их подписью, своей личной печатью, а также печатью медицинского учреждения, относящегося к системе здравоохранения. Один экземпляр рецепта предоставляется фармацевту при покупке необходимых лекарственных средств, а второй, на котором присутствует надпись «Для налоговых органов РФ» – передается в службу налоговой инспекции вместе с ИНН и декларацией.

Величина вычета рассчитывается за каждый календарный год. Поскольку опломбирование и ортопедическая стоматология – услуги, которые не относятся к самым дорогостоящим видам лечения, максимальная сумма лечения не может превышать 120.000 руб. Т.е. если лечение зубов обошлось пациенту в 120.000 руб. то максимальная величина вычета составит 15.600 руб. (13% от общей стоимости лечения). Это максимальная сумма, которую пациент сможет вернуть.

Сумма в 120.000 руб. определена законодательством РФ и применяется в отношении всех социальных вычетов, за исключением благотворительности и слишком дорогостоящего лечения зубов. Если в результате расчетов оказалось, что существуют остатки по недополученному вычету, они не переносятся на следующий календарный год.

Подать декларацию и другие документы для компенсации части потраченных средств можно только в году, который следует за годом проведения оплаты. Если стоматологические услуги были оплачены в 2014 году, то получить налоговый вычет за лечение зубов можно будет только в 2015 году. При этом подавать декларацию 3-НДФЛ можно на протяжении всего 2015 года.

Если декларация не была подана в году, следующим за годом, в котором была произведена оплата стоматологических услуг, документы можно подавать в течение 3-х последующих лет. Т.е. воспользовавшись стоматологическими услугами в период с 2010 по 2014 гг. получить налоговый вычет в 2015 году можно будет только за 2012, 2013 и 2014 года.

1. Сбор всех необходимых документов;
2. Заполнение декларации 3-НДФЛ и другой сопутствующей документации;
3. Подача пакета документов в налоговые органы.

Письменное заявление гражданина, который желает получить денежную компенсацию за стоматологические услуги, необходимо предоставлять не позднее 3-х лет (отсчет начинается с момента оплаты услуг). Если лицо желает получить денежную компенсацию за стоматологические услуги, оказанные его родственникам, он может рассчитывать на сумму компенсации в пределах 50.000 руб. При этом вся документация должна оформляться непосредственно на налогоплательщика. Окончательное решение о предоставлении или отказе в предоставлении вычета принимается сотрудником налогового органа.

Как получить налоговый вычет за лечение и протезирование зубов

Действующее законодательство предоставляет гражданам возможность получения налоговых вычетов в том случае, если они потратили деньги на определенные нужды. В настоящее время к таким тратам относятся: приобретение жилья, оплата обучения (как собственного, так и своих детей), дорогостоящее лечение, протезирование и лечение зубов и т.д.

Обязательным условием для его получения является наличие у гражданина постоянного заработка, облагаемого налогом на доходы физических лиц. Налоговый вычет – это сумма денежных средств, на которую уменьшается размер налоговой базы, облагаемой налогом. Он равен сумме средств, затраченных на лечение, но не может превышать 120 000 рублей в год.

Это значит, что налогоплательщик может претендовать на возврат не более чем 15 600 рублей за один налоговый период (120 000х0,13=15 600 рублей). В том случае, если в ходе лечения была произведена имплантация, реплантация или установка металлических конструкций, максимально возможный размер вычета не ограничивается. Эта норма установлена Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 г. № 201.

Перед обращением в налоговый орган, гражданину необходимо подготовить следующие документы, подтверждающие его право на получение вычета:

• Декларация 3-НДФЛ. Ее можно составить самостоятельно или воспользовавшись помощью специализированных организаций, оказывающих подобную услугу за определенную плату. Для подготовки документа также можно воспользоваться электронным сервисом, разработанным ФНС РФ, размещенным по адресу в сети Интернет https://www.nalog.ru/rn50/program/fiz/decl/. При этом декларация может быть заполнена как вручную, так и при помощи компьютера. Внесение исправлений в документ не допускается. Подробно о заполнении 3-НДФЛ с помощью программы от ФНС читайте здесь .
• Договор на оказание платных медицинских услуг со всеми приложениями и дополнениями (при их наличии)
• Документ, подтверждающий факт оплаты услуг по лечению или протезированию зубов. В его качестве может выступать кассовый чек или справка, составленная ИП или организацией по форме, утвержденной действующим законодательством.
• Справка по форме 2-НДФЛ, содержащая сведения о размере дохода заявителя и сумме налога, удержанного за налоговый период.

К пакету документов необходимо приложить заявление на оформление вычета, в котором потребуется указать следующие сведения:

• наименование налогового органа, в который подается заявление;
• Ф.И.О. ИНН, адрес и контактный телефон заявителя;
• текст заявления с указанием статьи Налогового кодекса РФ, на основании которой производится возврат денежных средств (п. 6 ст. 78) и суммы излишне уплаченного налога, подлежащего перечислению на банковский счет, а также реквизиты этого счета;
• дата подачи заявления и подпись заявителя (с расшифровкой).

Для того чтобы воспользоваться своим правом на оформление налогового вычета, необходимо:

• Собрать указанный пакет документов.
• Передать его в налоговую инспекцию по месту жительства. Это можно сделать лично, посредством почтового отправления или через представителя, оформив у нотариуса доверенность на совершение такого действия.
• Дождаться решения налогового органа по результатам рассмотрения обращения. Эта процедура осуществляется в течение трех месяцев с момента подачи заявителем документов в налоговый орган. В том случае, если принятое решение будет положительным, денежные средства поступят на счет налогоплательщика в течение одного месяца.

В том случае, если в оформлении вычета было отказано, заявитель имеет право на обжалование отрицательного решения путем подачи соответствующего заявления непосредственно в инспекцию, которая рассматривала документы, в вышестоящий налоговый орган или в суд.

С 2016 года в действующее законодательство вступил ряд поправок, согласно которым налогоплательщик может оформить налоговый вычет через работодателя. При этом средства будут возвращены в том же налоговом периоде, в котором гражданин понес расходы, т.е. если процедуры по лечению и протезированию зубов были оплачены в 2016 году, получить вычет можно будет до конца 2016 года.

Для того чтобы воспользоваться такой возможностью, необходимо подать работодателю соответствующее заявление и приложить к нему справку из налоговой службы, которая подтверждает право заявителя на оформление вычета. Для получения справки потребуется представить в ФНС вышеуказанный пакет документов. Преимуществом такого способа оформления вычета является возможность получения денежных средств, не дожидаясь окончания периода, в котором были понесены расходы.

Стоит отметить, что получение вычета возможно лишь в том случае, если медицинская услуга была получена на территории России, если же лечение или протезирование зубов осуществлялось за границей, оформить возврат не получится.

Итак, для получения налогового вычета за лечение и протезирование зубов налогоплательщику потребуется собрать установленный законодательством пакет документов и представить их в отделение ФНС по месту жительства. В том случае, если манипуляции, выполненные при лечении зубов, относятся к категории дорогостоящих (в их числе имплантация, реплантация или установка металлических конструкций), максимальный размер вычета не устанавливается; во всех остальных случаях размер вычета не может превышать 120 000 рублей.

Вычет на лечение зубов

Как обещала, продолжаю рассказывать Вам о получении социального вычета на лечение и затрагиваю наиболее близкую всем тему – лечение зубов и возможность получения вычета по таким расходам. Итак, сегодня, я расскажу, в каких случаях вычет на лечение зубов будет отнесен к дорогостоящему лечению, а в каких просто к лечению.

Соответственно от этого будет зависеть и сумма получаемого вычета. Либо сумма будет ограниченна максимально 120 000 рублями либо не будет ограниченна максимальным размером вычета при дорогостоящем лечении.

Напомню, что отнесение к дорогостоящему лечению расходов по лечению определяется выдаваемой медицинским учреждением справкой об оплате медицинских услуг для налоговых органов, в которой указывается код услуги: 1 или 2. Если указан код услуги -2, то это дорогостоящее лечение и соответсвенно код услуги -1 – услуга не является дорогостоящей.

Итак, давайте на конкретных примерах рассмотрим получение социального вычета на лечение зубов.

Допустим, Вы посетили стоматолога и подлечили несколько зубов на сумму 15 000 рублей. Положен ли в этом случае, Вам социальный вычет и в каком размере Вы его получите?

Социальный налоговый вычет Вы получите в размере 15 000 рублей или 1 950 рублей (15000*13%) налога к возврату, так как обыкновенное лечение зубов относится к не дорогостоящему лечению.

Например, Вашему ребенку ортодонт установил брекеты. За эту стоматологическую услугу Вы заплатили 25 000 рублей. В каком размере Вы получите вычет, и к какому виду лечения относится установка брекет-систем?

Вычет Вы получите в размере 25 000 рублей или 3 250 рублей (25 000 *13%) налога к возврату, так как установка брекет-систем относится к не дорогостоящему лечению. По этому вопросу смотрите Письмо УФНС РФ по г. Москве от 19.08.2010 г. № 20-14/4/087724@.

Следующая возможная ситуация. Вы понесли расходы в сумме 56 000 рублей по протезированию зубов. К какому виду лечения относится данная услуга и в каком размере Вами будет возвращен налог?

Данная услуга не относится к дорогостоящему лечению и поэтому Вы сможете вернуть налог в сумме 7 280 рублей (Письмо ФНС РФ от 25.12. 2006 г. № 04-2-05/7).

А вот если Вы воспользуетесь услугой по имплантации зубных протезов, то Вы сможете получить вычет в сумме фактически понесенных расходов, так как данный вид услуги относится к дорогостоящему лечению (Письмо Минздравсоцразвития РФ от 07.11.2006г. № 26949/МЗ-14).

Читайте статьи по теме:

Заполнение 3 ндфл на лечение зубов программа

Эрик Кузнецов
3-ндфл. Прилогаешь чеки, договора, лицензии и справку 2 ндфл с работы До 1 апреля!

Алина Дорофеева
В налоговой дают все бланки. Точнее, их продают. По крайней мере, несколько лет назад платные были. 3-НДФЛ. бланки бесплатно

Оказана консультация по телефону.
С уважением, Ваш юрист, Проскуряков Михаил

Рейтинг ответа: Лучший ответ

Илья Григорьев (Мск)
что надо сделать,чтобы вернуть НДФЛ за лечение зубов?

Эрик Кузнецов
Заполнить налоговую декларацию. бланки можно взять в налоговой инспекции. Декларацию можно заполнять за з последних года, т.е. в этом году принимается за 2005-06-07гг. Соберите все чеки, а также Вам должны заполнить справку, где Вы.

Алина Дорофеева
Сохранить чеки все. попробуйте спросить в бухгалтерии предприятия, они могут помочь. Для начала составить договор с медучреждением на оказание услуг и на сумму определенную на которую вы полечили зубки, к этому договору прилагаются чеки.

Оказана консультация по телефону.
С уважением, Ваш юрист, Проскуряков Михаил

Рейтинг ответа: Лучший ответ

Наталья Маркова (Мск)
налоговая декларация для возврата процентов за учёбу и другому за лечение за 2011год.

Эрик Кузнецов
Скачать программу для заполнения 3-НДФЛ можно на Nalog.ru Только берите программу за соответствующий год. Вбиваете свои цифры и печатаете.

Алина Дорофеева
Нет, те листы, что касаются вас. Там, видимо, листы за продажу/покупку квартиры. Можно позвонить в налоговую и узнать, какие листы вам заполнять. Они имеют свое обозначение.

Оказана консультация по телефону.
С уважением, Ваш юрист, Проскуряков Михаил

Рейтинг ответа: Лучший ответ

Мила Пугачева (Москва)
в 2011 году я лечила зубы в платной клинике.В 2012 узнала что можно получить в налоговой социальный вычет.

Эрик Кузнецов
Дата выдачи справки не имеет значения, потому что Вы ее можете получить в любое время. Если оплата была произведена в 2011-м году, то и вычет получите за 2011-й год.

Алина Дорофеева
Получите вычет, если платился НДФЛ за Вас. Не откажут, но вам надо еще заполнить НДФЛ3, и весь пакет сдать в налоговую. Если в справке написан период лечения, то не откажут. да,можно,договор с клиникой,чеки или квит об оплате,остальное.

Оказана консультация по телефону.
С уважением, Ваш юрист, Проскуряков Михаил

Рейтинг ответа: Лучший ответ

Нина Маркова (Мск)
13% получить от протезирования зубов

Эрик Кузнецов
В соответствии с пп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ при определении размера налоговой базы по налогу на доходы физических лиц налогоплательщик имеет право на получение социального налогового вычета в сумме, уплаченной им в налоговом периоде, в.

Алина Дорофеева
Вычет предоставляется по НДФЛ и к Пенсионному фонду абсолютно никакого отношения не имеет. Если у вас есть любые доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13%, вы можете в начале следующего года подать декларацию о оформить вычет. если ваш.

Оказана консультация по телефону.
С уважением, Ваш юрист, Проскуряков Михаил

Рейтинг ответа: Лучший ответ

остается выбрать год (программа предложит четыре года на выбор:

2011, 2012, 2013 и 2014 годы). Вам остается лишь выбрать тот год,

за который вы и хотели вернуть налог.

Например, вы будете выбирать 2013 год.

После выбора года сервис вам открывает программу для заполнения

личных данных: сюда входит заполнение ФИО, паспортных данных, ИНН,

адреса прописки, выбора кодов ОКТМО и ИФНС (по адресу прописки).

После заполнения каждой страницы раздела “Данные” вам необходимо

нажимать внизу кнопку “Сохранить и продолжить”, в противном случае

информация не сохранится и вам надо будет заново вносить

Итак, вы заполнили личные данные и программа вам предложила выбрать

вид дохода, который вы будете заносить в декларацию.

Образец заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ на лечение в 2016 году

Какие нужны документы

Алгоритм расчета суммы

Если лечение дорогостоящее

Также налогоплательщики могут воспользоваться удержанием для исправления прикуса у детей ().

При этом протезирование относиться к дорогостоящему виду лечения, но, налоговая служба игнорирует этот факт, аргументируя свою позицию невозможностью превышения максимальной суммы для этого вида налогового удержания ().

По общим правилам возврат уплаченного налога производится после проведения камеральной проверки ().

Для этого фискальному органу отводится 3-месячный срок, после чего перечисление денег осуществляется в течение месяца (). Об этом также сказано в .

При лечении ребенка

Это может быть ваша работа, если кроме работы у вас нет иных доходов. Но в любом случае указание дохода необходимо, чтобы вернуть налог. Рассмотрим самый распространенный случай – это данные по работе.

Вы выбираете “галочкой” раздел “Работа” и на основании справки 2-НДФЛ (полученной с места работы) заполняете данный раздел.

Строка “Наименование работодателя” – в этой строке надо писать название компании (ФИО индивидуального предпринимателя) у которых вы трудитесь. Зачастую налогоплательщики пишут в этой строке “Работа”, но это неверно.

Ниже идут строки по ИНН, КПП, ОКТМО работодателя, вам остается лишь внимательно переписать данные со справки 2-НДФЛ.

Строка “Общая сумма дохода за год” – эти данные надо взять из пункта 5.1 справки 2-НДФЛ.

Строка “Налоговая база (облагаемая сумма дохода) за год” – данные надо взять из справки 2-НДФЛ из пункта 5.2.

Строка “Сумма налога удержанная” – данные берем из пункта 5.4 справки 2-НДФЛ.

Как только вы заполнили раздел по вашим доходам, программа предложит выбрать вид налогового вычета.

Получение его возможно за предшествующие 3 года. То есть, в 2015 году вы можете подать соответственные документы за 2014, 2013 и 2012 годы. Все вычеты оформляются по итогам года. То есть, получить возмещение за траты в текущем году вы сможете только в 2016.

Максимальная сумма возмещения

Какие документы необходимо подать в ИФНС?

Заполняется согласно данным 2НДФЛ

«0» — если декларация подается первый раз

Год, в котором вы понесли траты на лечение

«760» — для физического лица

Сведения о налогоплательщике

Заполняются согласно данным паспорта

Сведения о документе

Заполняются согласно данным паспорта

«1» — для резидентов РФ

Адрес места жительства

Заполняется в соответствии с актуальными данными (не идентично месту регистрации)

Достоверность и полноту сведений подтверждаю

«1» — при самостоятельной подаче документов (в этом случае данные не заполняются, ставится только дата и подпись)

«2» — возврат из бюджета

Код ОКТМО зависит от вашего местонахождения.

Компьютерная программа «Декларация»

Заполнение декларации для возврата налога при лечении

Начинаем заполнять декларацию.

Лист 1 и лист 2 – это ваши паспортные данные, номер ИНН, номер телефона ваш, номер налоговой инспекции. Если вы не знаете номер инспекции, к которой вы относитесь, вы можете обратиться к сайту www.nalog.ruили поискать в интернете. Это не трудно найти. На сайте можно также найти ваш ОКМТО и ИНН, если вы его не знаете.

Далее переходите к заполнению Листа А. Туда вы вводите данные со справки о доходах 2НДФЛ, которую получили на работе в бухгалтерии. Название граф в справке соответствуют названиям граф на данном листе А. Если у вас только одна официальная работа то строки с 010 по 070 заполняете один раз.

Если эта программа уже установлена на ваш компьютер, проверьте, нет ли более новой версии. И при наличии обновите или переустановите. Требования к декларациям могут периодически меняться, и каждая свежая версия программы отражает наиболее актуальные изменения.

Все разделы, касающиеся доходов и вычетов по другим основаниям, заполняются так же, как и в любом ином случае. Те, что для вас неактуальны (например, о доходах из-за границы, если вы их не получали, или о вычетах, права на которые у вас нет) просто не заполняете. Прочие - на основании документов, подтверждающих доходы, уплату налогов и расходы, дающие право на вычет.

Образцы (примеры) заполнения 3-НДФЛ Как использовать образец

Ниже Вы можете скачать образцы (примеры) налоговых деклараций 3-НДФЛ за 2013, 2014 и 2015 годы (для 2016 года), подготовленные при помощи программы Налогия.Декларация на нашем веб-сайте. Будьте, пожалуйста, очень осторожны при использовании этих образцов. В заполнении существует много тонкостей. Во-первых, если Ваша ситуация отличается от ситуации, представленной в примере, Вам, возможно, нужно будет заполнять декларацию по-другому, и даже, возможно, используя другие листы. Во-вторых, Ваша информация (такая, как различные коды) может отличаться от представленной в примере. Быстро получить правильную декларацию именно для Вашей ситуации, и подать ее онлайн можно здесь: "Декларация 3-НДФЛ" / "".