Руководства, Инструкции, Бланки

запрос банковской карточки с образцами подписей

Рейтинг: 4.7/5.0 (102 проголосовавших)

Категория: Бланки/Образцы

Описание

Пакет документов для заключения договора Архив

Возник такой вопрос: организация-заказчик просит пакет документов для заключения договора, а именно копию Устава, выписку из ЕГРЮЛ и т.д. и т.п. но самое главное, что меня тревожит - карточку с образцами подписей и оттиском печати, заверенную банком либо нотариально. мне всегда казалось, что этот документ только ДСП для банка, а не для того чтобы мы его давали всем подряд! Я не права? А кроме того - это небезопасно - договор подпишем или нет, а деньги с расчетного счета можем потерять. Изготовить нашу печать по образцу с этой карточки и потделать подпись - я думаю не составит большого труда :)
Подскажите, на сколько правомерно просить у нас такие документы и как можно мотивировать отказ от предоставления таких документов, которые составляют коммерческую тайну (по-моему и Устав с паспортными данными и адресами учредителей так же давать не стоит?). Огромное спасибо за ранее!

Устав - открытая информация.
Можете не давать. Я бы отказалась от сделки с такими контрагентами. Смотрите сами - у нас заверение карточки - 200р. Стоит ли эта сумма потери клиента.

При чем здесь 200 рублей? Дело совершенно не в сумме за услуги нотариуса.

организация-заказчик просит пакет документов для заключения договора, а именно копию Устава, выписку из ЕГРЮЛ
Это нормально.

но самое главное, что меня тревожит - карточку с образцами подписей и оттиском печати, заверенную банком либо нотариально.
А вот это им абсолютно не к чему!
удостовериться, что подпись ставит именно руководитель, можно в его присутствии, при наличии паспорта и выписки из ЕГРЮЛ.
Попахивает кримом.

Подскажите, на сколько правомерно просить у нас такие документы и как можно мотивировать отказ от предоставления таких документов, которые составляют коммерческую тайну (по-моему и Устав с паспортными данными и адресами учредителей так же давать не стоит?).
Можно дать:
выписку из устава, в части видов деятельности, срока и полномочий руководителя.Остальное не их собачье.
выписку из ЕГРЮЛ(там все равно псп данных не будет)

Nataly75, скажите этим умникам, что у вас нет карточки с подписями в банке. Мол, мы с банком работаем исключительно электронно ;)

Нет у них основания требовать карточку. Это документ принадлежит НЕ организации, а банку. Вот пусть у него и запрашивют (там, конечно, откажут).

Мол, мы с банком работаем исключительно электронно
Упс!Т.е. Вы утверждаете, что Вам откроют счет в банке, и даже оформят банк-клиент, если в банке не будет карточки.
Вы ничего не путаете?Дайте мне плиз контактик такого банка!Этож клондайк!:)

Возник такой вопрос: организация-заказчик просит пакет документов для заключения договора, а именно копию Устава, выписку из ЕГРЮЛ и т.д. и т.п. но самое главное, что меня тревожит - карточку с образцами подписей и оттиском печати, заверенную банком либо нотариально. мне всегда казалось, что этот документ только ДСП для банка, а не для того чтобы мы его давали всем подряд! Я не права? А кроме того - это небезопасно - договор подпишем или нет, а деньги с расчетного счета можем потерять. Изготовить нашу печать по образцу с этой карточки и потделать подпись - я думаю не составит большого труда :)


карточки с образцами подписей и копий с нее у вас просто может не быть, т.к. она оформляется для конкретного банка, где потом и находится. Мне не приходилось сталкиваться, что юр.лицо оформляет карту не для банка и хранит у себя.

уставные документы и выписку из ЕГРЮЛ может получить в ИФНС по запросу любой желающий, оплатив госпошлину. Так что решайте сами, отказывать в копиях того, что они сами могут получить при желании.

Если их гложут такие сомнения, предложите оформить договор у нотариуса за их счет.

свидетельство о постановке на учет в налорге
Это я понял, не дурак:)
А для чего она?
Контрагентам или банку?
Для какого поста "заметка"?

Я вообще ничего не даю.Посмотреть - пожалуйста.А если изначально такое недоверие, то о каком дальнейшем сотрудничестве речь?

дальнейшем сотрудничестве
там ндс вылезает, суд, должная осмотрительность.
да, еще копию доков на право подписания договора

там ндс вылезает, суд, должная осмотрительность.
да, еще копию доков на право подписания договора
Согласен!
Но не даю!:)

Раз уж так развилась тема, то даю полный перечень того, что у нас попросили для заключения банального договора на отделочные работы в цехе одного из местных заводов.

Документы к проекту договора (надлежащим образом заверенные копии):
1) учредительные документы с учетом всех изменений и дополнений к ним,
свидетельства о государственной регистрации учредительных документов и внесенных в
них изменений и дополнений;
2) свидетельство о государственной регистрации контрагента, свидетельство о
внесении в государственный реестр изменений в сведения о юридическом лице, не
связанных с внесением изменений в учредительные документы, свидетельство о
постановке на учет в налоговом органе;
3) выписка из единого государственного реестра юридических лиц, выданная регистрирующим органом не ранее чем за один месяц до представления проекта договора на согласование;
4) документы, подтверждающие полномочия лица на подписание договора, оформленные надлежащим образом (протокол (решение) уполномоченного органа управления контрагента о назначении исполнительного органа; оригинал доверенности или её копия заверенная лицом, выдавшим доверенность. если договор со стороны контрагента подписан не единоличным исполнительным органом;
5) копия паспорта (для физических лиц);
6) согласие органов юридического лица на совершение сделки или подтверждение
уведомления соответствующих органов о совершении сделки в случаях, когда такое
согласие или уведомление предусмотрено законодательством Российской Федерации
(крупная сделка, сделка с заинтересованностью и т.д.);
7) лицензии, если деятельность, которую осуществляет контрагент, подлежит в
соответствии с законодательством Российской Федерации лицензированию;
8) бухгалтерский баланс контрагента на последнюю отчетную дату;
9) банковская карточка с образцами подписей и оттиском печати контрагента.

Ну Вы прежде всего сами определитесь: принципиально важна вам работа с этим контрагентом или нет?Если да, то собирайте документы и пробуете уменьшить пакет.Если нет - то.
По моему в теме уже все сказали по этому поводу.
Это подряд на "стройку", по этому обычно просят много документов.Но еще раз подчеркну, карточка точно лишнее.

Пакет приготовила, заказ этот важен для нас, но как отказать на счет карточки? Чем мотивировать отказ - не знаю. главный вопрос так и остался открытым :)

Видео

запрос банковской карточки с образцами подписей:

  • Ссылка 1
  • Альтернативный сервер
  • Другие статьи

    Сфера деятельности организации - оптовая торговля

    Новости и аналитика Правовые консультации (практика) Гражданское право Сфера деятельности организации - оптовая торговля. Очень часто клиенты требуют представить заверенную банком или нотариусом копию банковской карточки. Правомерно ли это требование? На каком основании организация может отказать им?

    Сфера деятельности организации - оптовая торговля. Очень часто клиенты требуют представить заверенную банком или нотариусом копию банковской карточки.
    Правомерно ли это требование? На каком основании организация может отказать им?

    17 декабря 2014

    Карточка с образцами подписей и оттиска печати, так называемая банковская карточка, оформляется в соответствии с Инструкцией Банка России от 30.05.2014 N 153-И "Об открытии и закрытии банковских счетов" в целях открытия счета клиенту банка и сличения подписей лиц, выступающих от имени клиента, при совершении в дальнейшем операций по счету.
    Законодательством не предусмотрено обязанности по предоставлению контрагенту при заключении договоров банковской карточки. Возможно, такая просьба контрагента является проявлением осмотрительности, основанным, в том числе, на рекомендациях налоговых органов. Как показывает судебная практика, затребование от контрагента подобных документов может свидетельствовать о должной осмотрительности налогоплательщика (смотрите, например, постановление ФАС Уральского округа от 10.10.2013 N Ф09-9556/13 по делу N А71-14264/2012, постановление Десятого арбитражного апелляционного суда от 22.02.2012 N 10АП-10701/11). Однако следует помнить, что даже такие рекомендации, как уже следует из их названия, носят рекомендательный, а не обязательный характер. Налоговые органы не вправе устанавливать требования, не предусмотренные законодательством.
    На практике встречается, что контрагент требует представить банковскую карточку для подтверждения подлинности подписи руководителя, когда речь идет, к примеру, о заочном подписании договора каждой из сторон. Но поскольку такая обязанность законом не предусмотрена, организация может отказать контрагенту в ее предоставлении либо предложить предоставить банковскую карточку с подписью только руководителя организации и без подписи лица, имеющего право второй подписи.
    Подчеркнем, что банковская карточка не является документом, наделяющим указанное в ней лицо теми или иными полномочиями. В карточке указывается лицо (лица), наделенное правом подписи в установленном законом порядке (в силу учредительных документов и решения уполномоченного органа юридического лица, доверенности и т.д.). Для подтверждения же полномочий лиц, подписывающих договор, стороны могут обменяться, к примеру, копиями учредительных документов, копиями решений (приказов) о назначении единоличного исполнительного органа, свидетельствами о государственной регистрации, выписками из ЕГРЮЛ.

    К сведению:
    1. Банковская карточка не относится к расчетным документам, с использованием которых могут совершаться операции по расчетному счету (ст. 862 ГК РФ, п. 1.12 Положения Банка России от 19.06.2012 N 383-П "О правилах осуществления перевода денежных средств"). Соответственно, на основании банковской карточки (ее копии) невозможно правомерно снять денежные средства с расчетного счета организации.
    2. Если запрашиваемые контрагентом документы содержат персональные данные работников или, к примеру, участников (акционеров) общества - физических лиц (например, имя, дата рождения, паспортные данные и т.п.), передача таких данных является обработкой (распространением) персональных данных и может осуществляться только с письменного согласия соответствующих субъектов персональных данных (ст.ст. 3. 6 и 9 Федерального закона от 27.07.2006 N 152-ФЗ "О персональных данных"). Поэтому информацию, содержащую персональные данные указанных лиц, без их согласия организация предоставлять не только не обязана, но и не вправе. Условие договора об обязанности предоставить такую информацию контрагенту также противоречит законодательству.

    Ответ подготовил:
    Эксперт службы Правового консалтинга ГАРАНТ
    Габбасов Руслан

    Ответ прошел контроль качества

    25 ноября 2014 г.

    Материал подготовлен на основе индивидуальной письменной консультации, оказанной в рамках услуги Правовой консалтинг.

    Получите полный доступ к системе ГАРАНТ бесплатно на 3 дня!

    © ООО "НПП "ГАРАНТ-СЕРВИС", 2016. Система ГАРАНТ выпускается с 1990 года. Компания "Гарант" и ее партнеры являются участниками Российской ассоциации правовой информации ГАРАНТ.

    Все права на материалы сайта ГАРАНТ.РУ принадлежат ООО "НПП "ГАРАНТ-СЕРВИС". Полное или частичное воспроизведение материалов возможно только по письменному разрешению правообладателя. Правила использования портала.

    Портал ГАРАНТ.РУ зарегистрирован в качестве сетевого издания Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзором), Эл № ФС77-58365 от 18 июня 2014 года.

    ООО "НПП "ГАРАНТ-СЕРВИС", 107076, г. Москва, ул. Стромынка, д. 19, к. 2, internet@garant.ru .

    8-800-200-88-88
    (бесплатный междугородный звонок)

    Отдел рекламы: +7 (495) 647-62-38 (доб. 3153), adv@garant.ru. Реклама на портале.Медиакит

    Если вы заметили опечатку в тексте,
    выделите ее и нажмите Ctrl+Enter

    О правомерности запросов налоговых органов о предоставлении учредительных документов, карточек с образцами подписей и оттиска печати клиентов банка, П

    О правомерности запросов налоговых органов о предоставлении учредительных документов, карточек с образцами подписей и оттиска печати клиентов банка


    В последнее время налоговые органы в рамках проведения мероприятий налогового контроля (налоговых проверок) дополнительно к банковским документам требуют предоставление учредительных документов и карточек с образцами подписей и оттиска печати клиентов ОАО (далее - Банк).

    Банк считает указанные требования необоснованными по следующим основаниям.

    Статьей 31 НК РФ предусмотрено право налоговых органов требовать от налогоплательщика, его контрагента и налогового агента документы, служащие основанием для исчисления и уплаты (удержания и перечисления) налогов, а также пояснения и документы, подтверждающие правильность исчисления и своевременность уплаты (удержания и перечисления) налогов.

    Согласно статье 857 ГК РФ к банковской тайне относятся сведения о банковском счете, банковском вкладе, об операциях по счету, а также сведения о клиенте.

    Вместе с тем сведения, содержащие банковскую тайну, могут быть предоставлены государственным органам и их должностным лицам исключительно в случаях и в порядке, предусмотренных законом.

    Доступ к полной версии этого документа ограничен

    Ознакомиться с документом вы можете, заказав бесплатную демонстрацию систем «Кодекс» и «Техэксперт» или купите этот документ прямо сейчас всего за 49 руб.

    Купить документ Всего за 49 руб.

    Идет завершение процесса оплаты.

    Полный текст документа будет доступен вам, как только оплата будет подтверждена.
    После подтверждения оплаты, страница будет автоматически обновлена. обычно это занимает не более нескольких минут.

    Приносим извинения за вынужденное неудобство.

    Если денежные средства были списаны, но текст оплаченного документа предоставлен не был, обратитесь к нам за помощью: payments@kodeks.ru

    Если процедура оплаты на сайте платежной системы не была завершена, денежные
    средства с вашего счета списаны НЕ будут и подтверждения оплаты мы не получим.
    В этом случае вы можете повторить покупку документа с помощью кнопки справа.

    всего за 49 руб.

    Платеж не был завершен из-за технической ошибки, денежные средства с вашего счета
    списаны не были. Попробуйте подождать несколько минут и повторить платеж еще раз.

    Если ошибка повторяется, напишите нам на spp@cntd.ru. мы разберемся.

    О правомерности запросов налоговых органов о предоставлении учредительных документов, карточек с образцами подписей и оттиска печати клиентов банка

    Контрагент требует документы

    Контрагент (Покупатель) требует при заключении договора предоставить паспортные данные ген директора и главного бухгалтера (они не собственники). Более того, запрашивают семейное положение, отчет о наличии личных финансов и номера личных счетов в банках. Плюс, просят подписать согласие на обработку их персональных данных. Копия банковской карточки с образцами подписей так же в списке запроса. Насколько правомерно такое требование и есть ли возможность отказать в предоставлении такой информации, не срывая подписание контракта

    На практике такое требование контрагента связано с понятием «должной осмотрительности» и «проверки благонадежности» контрагента при заключении сделок. Если первичные документы будут подписаны неуполномоченным лицом, инспекция может отказать в вычете по НДС. Наличие у контрагента копий учредительных документов и документов (доверенности или приказа) о полномочиях лица, подписавшего документы, обезопасит контрагента от претензий инспекции. В данном случае можно будет говорить о том, что организация проявила должную осмотрительность при выборе контрагента.

    По мнению Минфина, в целях проверки благонадежности вполне достаточно запросить учредительные документы контрагента и документы о полномочиях его представителей . Кроме того, проверить контрагента можно на сайте ФНС России (www.nalog.ru ) в разделе «Государственная регистрация и учет налогоплательщиков» - именно этот вариант Вы можете порекомендовать Вашему контрагенту.

    Таким образом, Вы не обязаны предоставлять контрагенту бухгалтерскую и финансовую отчетность, личные сведения о финансах руководителя и прочие подобные документы. Сделать это Вы можете только добровольно. При этом, возможность заключения договора не может быть поставлена в зависимость от факта непредставления таких документов .

    Обоснование данной позиции приведено ниже в материалах «Системы Главбух» vip-версии и в материалах «Системы Юрист».

    1. Статья. Проверка контрагентов налогоплательщика для уменьшения налоговых рисков

    1. Учредительные документы юридического лица в редакции на дату заключения договора 2 .

    2. Проверка правоспособности: свидетельство о внесении юридического лица в ЕГРЮЛ или свидетельство о внесении физического лица в ЕГРИП 3 .

    При этом согласно складывающейся практике получить информацию о государственной регистрации контрагента налогоплательщик может самостоятельно и из общедоступных источников в сети Интернет 4 .

    3. Свидетельство о постановке на учет в налоговых органах РФ в качественалогоплательщика или письмо, подтверждающее, что оснований для постановки иностранной организации на учет в качестве налогоплательщика на территории РФ нет 5 .

    4. Документы, подтверждающие полномочия лиц, которые будут подписывать договоры, и документы, подтверждающие личность физического лица – контрагента: решение о назначении генерального директора, приказ о назначении главного бухгалтера, доверенности на уполномоченных представителей, документ, удостоверяющий личность физического лица –контрагента (паспорт) 6 .

    5. Информация, необходимая для заключения и исполнения договора: банковские реквизиты, фактический адрес юридического лица, если он отличается от юридического адреса 7 .

    6. Документы, подтверждающие реальность деятельности контрагента: бухгалтерский баланс за последний отчетный период с подтверждением его передачи налоговому органу, налоговые декларации за последний налоговый период с отметками об их принятии (НДФЛ, НДС, налог на прибыль, ЕНВД, УСН) 8 .*

    Снижение налоговых рисков во взаимоотношениях с контрагентами

    Налогоплательщикам рекомендуется исследовать среди прочих следующие признаки:

    • отсутствие документального подтверждения полномочий руководителя компании-контрагента (его представителя), копий документа, удостоверяющего его личность;
    • отсутствие информации о фактическом месте нахождения контрагента, производственных и (или) торговых площадей;
    • отсутствие информации о государственной регистрации контрагента в ЕГРЮЛ (www.nalog.ru );
    • отсутствие очевидных свидетельств возможности реального выполнения контрагентом условий договора;
    • наличие обоснованных сомнений в возможности реального выполнения контрагентом условий договора с учетом времени, необходимого на доставку или производство товара, выполнение работ или оказание услуг.*

    И.В. Кравченко. юрист

    Н.А. Травкина. ведущий юрист, канд. юрид. Наук

    Журнал «Налоговед» 8, Август 2012

    2. Рекомендация. Какие документы нужно запросить у контрагента, чтобы исключить юридические риски


    Перед заключением сделки с новым контрагентом или с контрагентом, с которым организация не имела деловых отношений в течение длительного времени, рекомендуется запросить у него уставные и иные правоустанавливающие документы, подтверждающие саму возможность заключения с ним договора. Если этого не сделать, организация рискует, например, заключить договор аренды с компанией, не являющейся собственником объекта аренды и не обладающей правом сдавать это имущество в аренду. Или заключить договор на техобслуживание медтехники с организацией, не обладающей лицензией на проведение таких работ. Наконец, может оказаться, что договор со стороны контрагента подписан лицом, не имеющим на это полномочий. Это чревато дополнительными расходами и убытками для вашей компании, а возможно, и судебными спорами.

    Кроме того, чтобы снизить эти риски в рамках длительных отношений с одним и тем же контрагентом, имеет смысл периодически запрашивать у него актуальные версии перечисленных ниже документов.*

    Контрагент – юридическое лицо

    1. Учредительные документы. В зависимости от вида юридического лица это могут быть устав и (или) учредительный договор.*

    Необходимо проверить, чтобы учредительные документы были представлены полностью. Не имеет смысла запрашивать выписки из учредительных документов, первые и последние страницы устава и т. п. В этом случае не удастся выяснить всю необходимую информацию.

    Учредительные документы нужно запрашивать у контрагента в последней, то есть действующей редакции. Определить, последняя ли версия уставных документов была представлена контрагентом, можно по выписке из Единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ). При возникновении сомнений относительно достоверности представленных документов можно истребовать у контрагента все предыдущие редакции учредительных документов.

    2. Свидетельство о государственной регистрации юридического лица (свидетельство ОГРН), а также все листы записи ЕГРЮЛ и свидетельства о регистрации изменений учредительных документов и о регистрации внесения сведений в ЕГРЮЛ, не связанных с внесением изменений в учредительные документы.*

    Тут особое внимание нужно обратить на то, чтобы наименование организации, указанное в учредительных документах, совпадало с наименованием организации в свидетельстве ОГРН.

    3. Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе и о присвоении идентификационного номера налогоплательщика (свидетельство ИНН).* Наименование организации, указанное в учредительных документах, должно совпадать с наименованием организации в свидетельстве ИНН.

    4. Документы, подтверждающие полномочия лица, которое будет подписывать договор.*

    Если договор будет подписывать генеральный директор (руководитель юридического лица), то контрагент должен представить либо решение о назначении генерального директора, либо протокол об избрании генерального директора коллегиальным органом юридического лица.

    При проверке полномочий руководителя юридического лица необходимо обратить внимание на его полномочия, закрепленные в уставе организации. Например, его полномочия по совершению гражданско-правовых сделок могут быть ограничены определенной суммой. В результате сделки, совершенные с нарушением такого ограничения, могут быть признаны недействительными (ст. 174 ГК РФ ).

    Кроме того, в уставе юридического лица, как правило, указывается срок, на который избирается (назначается) руководитель организации. В связи с этим нужно проверить, чтобы представленные контрагентом решение о назначении генерального директора либо протокол об избрании генерального директора коллегиальным органом юридического лица не были просрочены.

    Если договор будет подписывать иное лицо, чем руководитель организации, то помимо документов, названных выше, необходимо запросить еще и копию доверенности данного лица на подписание договора. В доверенности должна содержаться дата ее совершения. Без такой даты доверенность признается недействительной (п. 1 ст. 186 ГК РФ ).

    В доверенности указывается также срок ее действия, не превышающий три года. Если срок действия в доверенности не указан, то доверенность действительна в течение года со дня ее совершения (п. 1 ст. 186 ГК РФ ). Необходимо следить за тем, чтобы срок действия доверенности не был просрочен.

    Нужно обратить внимание и на форму представленной доверенности. Доверенность, выдаваемая юридическим лицом, может быть удостоверена нотариально либо самой организацией. В последнем случае доверенность должна быть заверена подписью руководителя организации или иного уполномоченного сотрудника, с обязательным приложением печати организации.

    Доверенность будет иметь одинаковую юридическую силу вне зависимости от того, каким образом она удостоверена. При этом стоит проверить полномочия лица, выдавшего доверенность.

    Если доверенность удостоверена нотариально, то полномочия лица, подписавшего доверенность, проверять необязательно, поскольку данные полномочия проверил нотариус при удостоверении доверенности. Этот факт, безусловно, повышает доверие к «нотариальной доверенности». Однако требовать от контрагента представления именно нотариально удостоверенной доверенности совсем не обязательно.

    Если доверенность выдана руководителем юридического лица, то необходимо проверить полномочия этого руководителя. Если доверенность выдана иным лицом (например, заместителем директора), нужно проверить полномочия этого заместителя. Они должны вытекать либо из уставных документов, либо из выданной ему доверенности с правом передоверия. Если доверенность выдана в порядке передоверия, то она должна быть удостоверена нотариально (п. 3 ст. 187 ГК РФ ).

    Полномочия лица, указанные в доверенности, должны быть достаточными для подписания договора, то есть право подписания договора от имени организации должно быть прямо указано в доверенности либо вытекать из текста доверенности.

    5. Выписка из Единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ).*

    Сведения, содержащиеся в реестре, могут постоянно меняться. Поэтому нужно запрашивать выписку, выданную как можно позднее к дате передачи этой выписки контрагентом. Также можно разработать единые правила по проверке документов отконтрагента и указать в них, что выписка должна быть представлена контрагентом, например, не позднее 10 дней до даты подписания договора. Если контрагент заявляет, что ему трудно настолько оперативно получить выписку, нужно иметь в виду: чем более ранней датой представлена выписка, тем выше будут риски при заключении договора с этим контрагентом. В любом случае не рекомендуется принимать от контрагентов выписки, выданные позднее одного месяца до предполагаемой даты подписания договора.

    Кроме того, информацию о контрагенте можно найти на сайте ФНС России. Ее также можно сравнить с информацией, имеющейся в представленной контрагентом выписке из ЕГРЮЛ.

    Информация на сайте ФНС России обновляется еженедельно (п. 4 приказа ФНС России от 16 июня 2006 г. № САЭ-3-09/355@ «Об обеспечении публикации и издания сведений о государственной регистрации юридических лиц в соответствии с законодательством Российской Федерации о государственной регистрации»). Поэтому нельзя исключить вариант, при котором сведения, содержащиеся в предоставленной контрагентом выписке, могут расходиться со сведениями, опубликованными на сайте ФНС России. В последнем случае рекомендуется уточнить у контрагента причины такого расхождения и при необходимости попросить контрагента представить из ФНС России новую выписку.

    6. Лицензия на осуществление деятельности по договору, если эта деятельность подлежит лицензированию.*

    Перечень лицензируемых видов деятельности указан в статьях 1 и 12 Федерального закона от 4 мая 2011 г. № 99-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности». Причем в статье 12 этого Закона указан перечень видов деятельности, лицензирование которых осуществляется в соответствии с этим Законом, а в статье 1 – перечислены виды деятельности, лицензирование которых осуществляется в соответствии с иными законами.

    К лицензии обычно прилагается перечень конкретных видов деятельности, которые разрешено осуществлять юридическому лицу. Либо этот перечень может быть указан на обратной стороне лицензии. В любом случае имеет смысл настаивать на том, чтобы контрагент представил этот перечень вместе с лицензией до заключения договора.

    Если в лицензии указан срок ее действия, то необходимо проверить, не просрочена ли лицензия контрагента.

    7. Правоустанавливающие документы в отношении имущества, которое передается по договору в собственность или во временное владение и пользование.*

    При заключении договора купли-продажи недвижимого имущества нужно удостовериться, что контрагент является собственником этой недвижимости и имеет свидетельство о праве собственности на недвижимое имущество, выданное территориальным отделением Росреестра.

    При заключении договора аренды недвижимого имущества возможны следующие варианты:

    • контрагент является собственником этой недвижимости и имеет свидетельство о праве собственности на недвижимое имущество, выданное территориальным отделением Росреестра;
    • контрагент является доверительным управляющим недвижимостью на основании договора доверительного управления недвижимым имуществом;
    • контрагент является арендатором этого недвижимого имущества и передает имущество в субаренду. В этом случае нужно проверить, имеет ли арендатор право на сдачу имущества в субаренду.

    8. При возникновении сомнений в достоверности подписи руководителя организации-контрагента можно запросить также копию банковской карточки с образцом подписи директора, заверенную нотариально или банком, осуществляющим расчетно-кассовое обслуживание контрагента.

    Все документы должны быть представлены в копиях, заверенных нотариально или должностным лицом организации с приложением печати юридического лица. Это требование дисциплинирует контрагента и уменьшает риск представления недействительных, недостоверных или устаревших документов. Рекомендуется фиксировать факт получения документов от контрагента путем составления соответствующих описей или актов в бумажной или электронной (при обмене электронными сообщениями с контрагентом) форме.*

    магистр частного права, LL.M, заместитель начальника Правового управления Департамента культурного наследия города Москвы (до 2013 г. - главный консультант Управления публичного права и процесса Высшего арбитражного суда РФ)

    кандидат юридических наук, старший эксперт ЮСС «Система Юрист»

    кандидат юридических наук, старший юрист Goltsblat BLP

    3. Статья. Налоговики уточнили, как проверить контрагента

    Налоговики Сибири требуют документально подтверждать добросовестность контрагентов. Если же этого не сделать, то компания может лишиться расходов, которые не получится защитить даже в суде. Одно из таких показательных дел разместило на своем сайте УФНС по Кемеровской области (www.r42.nalog.ru > Новости от 3 марта 2014 года).

    В споре налоговики сняли расходы, потому что компания не проверила деловую репутацию поставщика, который оказался однодневкой. И суд поддержал инспекторов (постановление Федерального арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 04.12.13 № А27-21275/2012 ). Мы опросили все региональные управления Сибири и выяснили, что они выдвигают одинаковые требования. Но одновременно специалисты УФНС дали рекомендации, как проверить контрагента.

    Во-первых, проверку стоит начать на сайте www.nalog.ru в разделе «Проверь себя и контрагента». Там можно узнать, есть ли данные о компании в ЕГРЮЛ, не дисквалифицирован ли директор и т. д. Во-вторых, уточнить сведения на сайте fedresurs.ru. На нем можно узнать, не ликвидируется ли компания, не проходит ли в ней реорганизация, есть ли у нее необходимая лицензия и т. п. В-третьих, налоговики рекомендуют поискать отзывы и комментарии о контрагенте или пообщаться с компаниями, которые уже работают с ним. Желательно, чтобы общение было подтверждено перепиской хотя бы по электронной почте. Наконец, можно запросить у самого контрагента отчетность или справку об отсутствии налоговых долгов. Если у компании будет полный комплект документов по благонадежности контрагентов, то риск претензий значительно снизится.*

    Ответ на Ваш вопрос дан в соответствии с правилами работы экспертной поддержки, которые Вы можете найти по адресу: http://vip.1gl.ru/#/hotline/rules .

    Персональные консультации по учету и налогам

    Лучшие ответы специалистов по налогообложению, бухгалтерскому учету и праву. Ответы специалистов по налогообложению, бухгалтерскому учету и праву.

    Материалы учебного центра, содержащие информацию Карточка с образцами подписей

    Материалы сайта по запросу: Карточка с образцами подписей В России отменена обязанность иметь печать и использовать её для документов

    Исторически интересный документ вступил в силу с 07 апреля 2015 года: Федеральный закон от 06.04.2015 № 82-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части отмены обязательности печати хозяйственных обществ».

    Карточка с образцами подписей и оттиска печатей (форма 0401026) – новая форма карточки, утвержденная Инструкцией ЦБ РФ № 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов». Карточка может быть оформлена как по этой форме, так и по иной форме, установленной правилами конкретного банка. Карточка с образцами подписей и оттиска печати имеет лицевую и оборотную стороны. Она необходима для открытия текущих счетов физическим лицам и счетов по вкладам физлиц, если в договоре вклада предусмотрена возможность осуществления переводов денежных средств со счета по вкладу, а также для открытия различных банковских счетов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, открытия депозитного счета суда, подразделения службы судебных приставов, правоохранительных органов или нотариуса. Бланки Карточки можно использовать как типографские, так и распечатанные на принтере. Поле «Выданы денежные чеки» может оформляться в виде отдельных листов, прилагаемых к карточке. В Карточке, представляемой юрлицом, должно быть не менее двух образцов подписей. Свидетельство подлинности подписей на Карточке удостоверяется нотариально или уполномоченным лицом банка. В случаях и в порядке, предусмотренных в банковских правилах, карточка может не представляться при открытии счета, если выполняются условия, предусмотренные пунктом 1.12 Инструкции № 153-И .

    Банковские новости

    30 сентября 2016 года

    Банк России утвердил перечень системно значимых кредитных организаций

    В соответствии с Указанием № 3737-У «О методике определения системно значимых кредитных организаций» Банк России должен ежегодно утверждать перечень системно значимых кредитных организаций. Департамент банковского надзора Банка России с участием Департамента надзора за системно значимыми кредитными организациями не позднее 1 сентября подготавливает и направляет Председателю Комитета банковского надзора Банка России пояснительную записку и проект решения об утверждении Перечня системно значимых кредитных организаций.

    Банковские новости

    28 сентября 2016 года

    Эксперт РА подтвердил рейтинг Московско-Парижскому банку на уровне А, но изменил подуровень

    Рейтинговое агентство RAEX (Эксперт РА) подтвердило рейтинг кредитоспособности Московско-Парижскому банку (номер лицензии – 2646, г. Москва) на уровне А «Высокий уровень кредитоспособности» и понизило подуровень со второго до третьего. По рейтингу подтвержден стабильный прогноз.

    Банковские новости

    27 сентября 2016 года

    С 01 октября 2016 года начнут действовать изменения, внесенные в 2332-У и 283-П

    С 1 октября 2016 года кредитным организациям необходимо направлять в ЦБ РФ Отчет об иностранных операциях по форме 0409401, изложенной в новой редакции. Кроме того, изменяется порядок составления и представления отчетности по форме 0409410 «Сведения об активах и пассивах уполномоченного банка по видам валют и странам». Соответствующие изменения внесены в Указание ЦБ РФ № 2332-У .

    Банковские новости

    27 сентября 2016 года

    RAEX подтвердил рейтинг МЕТКОМБАНКу на уровне А+ и отозвал его

    Рейтинговое агентство RAEX (Эксперт РА) подтвердило рейтинг кредитоспособности МЕТКОМБАНКу (номер лицензии – 2443, г. Каменск-Уральский, Свердловская область) на уровне А+ «Очень высокий уровень кредитоспособности», третий подуровень и отозвало его в связи с истечением срока действия рейтинга и отказом банка от его поддержания. Перед отзывом по рейтингу был подтвержден стабильный прогноз.

    Банковские новости

    26 сентября 2016 года

    RAEX подтвердил рейтинг КБ «Союзный» на уровне А, изменил подуровень и отозвал рейтинг

    Рейтинговое агентство RAEX (Эксперт РА) подтвердило рейтинг кредитоспособности КБ «Союзный» (номер лицензии – 3236, Москва) на уровне А «Высокий уровень кредитоспособности», изменило подуровень с первого на второй и отозвало рейтинг в связи с истечением срока его действия. Перед отзывом по рейтингу подтвержден стабильный прогноз.

    Банковские новости

    26 сентября 2016 года

    Отозваны лицензии у Военно-Промышленного Банка и Центркомбанка

    26 сентября 2016 года Банк России отозвал лицензии на осуществление банковских операций у двух банков:

    1) Банк «ВПБ» (АО) (номер лицензии – 3065, г. Москва, 89-е место в банковской системе Российской Федерации по величине активов; в банк 16.09.2016 была введена временная администрация АСВ для обследования его финансового состояния);

    2) Центркомбанк ООО (номер лицензии –2983, г. Москва, 206-е место в банковской системе Российской Федерации по величине активов).

    Оба банка являются участниками ССВ, в связи с чем в отношении их вкладчиков наступил страховой случай, предусмотренный Федеральным законом № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

    Банковские новости

    26 сентября 2016 года

    «БИНБАНК Тверь» присоединяется к «БИНБАНКу»

    Главное управление Центрального банка Российской Федерации по Центральному федеральному округу в соответствии с требованиями части 5 статьи 23 Федерального закона № 395-1 «О банках и банковской деятельности» уведомило о начале процедуры реорганизации Публичного Акционерного Общества «БИНБАНК» в форме присоединения к нему Публичного акционерного общества «БИНБАНК Тверь».

    Новости ПрофБанкинг

    26 сентября 2016 года

    ПрофБанкинг актуализировал нормативные акты в Библиотеке банковского дела

    Банковская бизнес-школа ПрофБанкинг разместила в Библиотеке банковского дела нормативные акты в редакциях с последними изменениями. Более того, мы добавили на сайт новые документы.

    Банковские новости

    24 сентября 2016 года

    Эксперт РА подтвердил рейтинг Экспобанку на уровне А+

    Рейтинговое агентство RAEX (Эксперт РА) подтвердило рейтинг кредитоспособности Экспобанку (номер лицензии – 2998, Москва) на уровне А+ «Очень высокий уровень кредитоспособности», первый подуровень, позитивный прогноз, что означает высокую вероятность повышения рейтинга в среднесрочной перспективе.

    Новости ПрофБанкинг

    24 сентября 2016 года

    В Пользовательское соглашение сайта внесены изменения

    В Пользовательское соглашение и политику конфиденциальности сайта profbanking.com внесены изменения, уточняющие права Пользователей и способы оплаты учебных модулей. Обращаем внимание Пользователей Сайта на то, что начиная с 25 сентября 2016 года, для слушателей, вновь оплативших обучение, будет формироваться Диплом / Сертификат только в электронном виде. Тем не менее, остается возможность заказать оригинал документа об обучении, оплатив соответствующую услугу, включающую в себя изготовление Диплома / Сертификата и его пересылку Почтой в любой регион.

    Банковские новости

    22 сентября 2016 года

    01 октября 2016 года во всех территориальных учреждениях Банка России пройдет День открытых дверей

    01 октября 2016 года впервые во всех территориальных учреждениях Банка России пройдет День открытых дверей, в котором сможет принять участие любой гражданин страны старше 14 лет. Посетители принимаются только по предварительной записи; запись на посещение Банка России возможна на сайте регулятора. В главных управлениях и отделениях ЦБ РФ гости познакомятся с историей главного банка страны, а также узнают об истории денег и денежно-кредитных отношений, об основных этапах становления отечественной финансовой системы.

    Банковские новости

    22 сентября 2016 года

    Россия доразместит евробонды

    Российская Федерация доразмещает 10-летние евробонды на сумму до 1,25 млрд долларов США, ориентир доходности – 3,99% годовых, следует из сообщения Минфина, разосланного инвесторам. Организатор размещения – «ВТБ Капитал». Согласно проспекту эмиссии, Россия обязуется не использовать полученные от размещения средства на помощь находящимся под санкциями физическим или юридическим лицам.