ВЭД: документы валютного контроля для банка (какие документы и в какие сроки должны подавать в банк резиденты, заключившие контракт с нерезидентом) (К

Законопроект "О профилактике семейно-бытового насилия" разработан в целях совершенствования законодательства в сфере создания правового механизма реализации предпринимаемых государством экономических, социальных и политических мер в области борьбы с насилием в семейно-бытовой сфере. Его правовой оснойвой является Конституция РФ, а также Конвенция о ликвидации всех форм дискриминации в отношении женщин.

С целью расширения возможностей депутатов, избранных по одномандатным округам законопроектом "О внесении изменений в статью 37 Федерального закона "О статусе члена Совета Федерации и статусе депутата Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации" предусматривается рост числа работающих на общественных началах помощников депутатов, избранных в одномандатных округах. Законопроектом предлагается увеличение их численности до 60 человек.

Законопроектом "О внесении изменения в статью 16 Закона Российской Федерации "О приватизации жилищного фонда в Российской Федерации" предлагается распределить ответственность по обязательствам проведения капитального ремонта домов между всеми собственниками данного жилищного фонда (наймодателями) пропорционально времени нахождения дома в соответствующем ведении.

Дата размещения статьи: 01.10.2016

Не позднее 15 рабочих дней после месяца оформления подтверждающих документов <15>

Для оформления паспорта сделки вам необходимо представить в банк договор или выписку из него <16>. Но далеко не всегда заключение договора предполагает составление одного документа, подписанного сторонами. Вы могли заключить внешнеэкономический контракт, обменявшись, скажем, телефаксами или электронными документами (позволяющими достоверно установить, что документ исходит от контрагента) <17>. Также договор будет считаться заключенным (в письменной форме), если, получив от контрагента письменное предложение, вы соглашаетесь и, скажем, отгружаете товар или переводите деньги <18>. Как разъяснил Банк России, в таком случае вам нужно представить в уполномоченный банк те документы, которыми вы обменивались со своим зарубежным партнером <19>. Например, полученное по факсу от иностранного контрагента письмо с просьбой о поставке и оригинал вашего ответного счета, направленного партнеру по факсу. Либо при акцепте действием - накладную на отгрузку товара. Главное - чтобы документы, которыми вы обменялись с контрагентом, содержали все существенные условия договора, необходимые для валютного контроля. В частности, предмет договора (наименование поставляемых товаров, описание оказываемых услуг и т.п.), цену контракта, сроки исполнения сторонами своих обязательств.

На рассмотрение поданных документов и принятие решения у банка есть 3 рабочих дня. Если банк обнаружит какие-то ошибки в заполненной вами форме паспорта сделки, несоответствия с данными представленных документов или же отсутствие каких-то необходимых бумаг, он вернет вам поданные документы для устранения недочетов <20>. Вместе с тем документы для оформления паспорта сделки считаются поданными с соблюдением срока, только если банк в этот установленный срок принял их и оформил паспорт сделки - подписал заполненную вами форму, присвоил номер и проставил дату оформления <21>.

Обращаться в банк за оформлением паспорта сделки нужно заблаговременно. В идеале - сразу после заключения контракта.

Одним лишь оформлением паспорта сделки "валютно-контрольное" общение с банком не ограничивается. За дальнейшие операции по контракту вы должны будете отчитываться перед банком.

<2> Пункты 5.2, 6.1 Инструкции Банка России от 04.06.2012 N 138-И (далее - Инструкция N 138-И).

<3> Пункт 11.1 Инструкции N 138-И.

<4> Пункт 11.5 Инструкции N 138-И.

<5> Пункты 11.2, 11.10 Инструкции N 138-И.

<6> Пункт 6.5.3 Инструкции N 138-И.

<7> Пункт 1 Информационного письма Банка России от 07.05.2014 N 44.

<8> Пункт 6.5.1 Инструкции N 138-И.

<9> Пункты 2.3, 3.8 Инструкции N 138-И.

<10> Пункт 6.5.2 Инструкции N 138-И.

<11> Пункт 6.5.4 Инструкции N 138-И.

<12> Пункты 6.5.5, 9.1.2 Инструкции N 138-И.

<13> Пункты 9.1.2, 9.2.2, 9.3 Инструкции N 138-И.

<14> Пункт 6.5.6 Инструкции N 138-И.

<15> Пункты 9.1.3, 9.2.2, 9.3 Инструкции N 138-И.

<16> Пункт 6.6.2 Инструкции N 138-И.

<17> Пункт 1 ст. 160, ст. 434 ГК РФ.

<18> Пункт 3 ст. 438 ГК РФ.

<19> Методические рекомендации Банка России от 15.06.2015 N 14-МР.

<20> Пункты 6.9, 6.10 Инструкции N 138-И.

<21> Пункт 6.7 Инструкции N 138-И.

Отчетность по валютным операциям для банка

Перед банком нужно отчитываться не только за операции, связанные с расчетами по контракту с нерезидентом. Необходимость представить документы в банк может возникнуть, скажем, при ввозе/вывозе товаров, при оказании услуг (выполнении работ). Для вашего удобства всю информацию о том, в каких случаях, какие документы и в какие сроки нужно подавать в банк, мы привели в таблице.

Исключение - в договоре с банком указано, что справку о валютных операциях банк может заполнять самостоятельно <23>

1. Справка о валютных операциях <24>.

2. Документы, связанные с проведением валютной операции, например договор, накладные, акты <25>.

В справке о валютных операциях, которую вы подаете в связи с поступлением иностранной валюты, вы также можете указать информацию и о списании полученных денег с транзитного валютного счета <28>

Не позднее 15 рабочих дней со дня поступления валюты на транзитный счет <26>.

О поступлении на счет валюты банк должен уведомить вас не позднее следующего рабочего дня <27>

Списание иностранной валюты со счета <28>

За рядом исключений, например:

(или) в договоре с банком указано, что справку о валютных операциях банк может заполнять самостоятельно <29>;

(или) валюта списана с помощью банковской карты по контракту, на который не оформлен паспорт сделки <30>

(если) валюта списана без помощи банковской карты - одновременно с распоряжением на перевод валюты <31>;

(если) валюта списана с помощью банковской карты по контракту, на который оформлен паспорт сделки, - не позднее 15 рабочих дней после месяца списания <30>

Поступление на счет рублей от нерезидента <32>

Если по контракту оформлен паспорт сделки <32>. Исключение - в договоре с банком указано, что справку о валютных операциях банк может заполнять самостоятельно <33>

Не позднее 15 рабочих дней со дня поступления рублей на счет <34>

Списание рублей в пользу нерезидента <32>

(если) рубли списаны без помощи банковской карты - одновременно с расчетным документом по валютной операции <34>;

(если) рубли списаны с помощью банковской карты - не позднее 15 рабочих дней после месяца списания <35>

Расчеты с иностранным контрагентом через счета в банке-нерезиденте <36>

Если по контракту оформлен паспорт сделки <37>

1. Справка о валютных операциях <36>.

2. Копии банковских выписок - только если расчеты по контракту лишь частично проходят через счета в банке-нерезиденте <38>

Не позднее 30 рабочих дней после месяца списания денег со счета в банке-нерезиденте (зачисления денег на счет) <36>

Операции по вывозу товаров из России

Инструкция по валютному контролю 138 и

• Фильмы
• Игры
• Музыка
• Софт
• Книги

Инструкция Банка России от 04.06.2012 N 138-И "О порядке. * N 138-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам. Досье валютного контроля и порядок его ведения. + –. Новый этап развития валютного регулирования в России * 10 окт 2012. По своей сути Инструкция Банка России от 04.06.2012 № 138-И «О. как агента валютного контроля действия по валютному контролю. О внесении изменений в Инструкцию ЦБ РФ от 04.06.2012г. * по применению Инструкции Банка России № 138-И в редакции Указания. валютных операций и контроля за их поведением» (Далее – Инструкция. В помощь клиенту - Валютный контроль - Расчётно-кассовое. * Порядок предоставления документов в отдел валютного контроля Абсолют. Инструкции ЦБ РФ № 138-И, которой установлены данные требования). 9. Валютное регулирование и валютный контроль * Валютное регулирование и валютный контроль. Инструкцией № 138-И утверждена форма Справки о валютных операциях (форма 0406009), форма. Перечень документов валютного контроля для представления во. * в соответствии с Инструкцией Банка России от 04.06.2012 № 138-И «О порядке. уполномоченными банками валютных операций и контроля за их. Инструкция Банка России от 04.06.2012 N 138-И (ред. от 14.06. * Инструкция Банка России от 04.06.2012 N 138-И (ред. от 14.06.2013) "О. учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их. Валютный контроль * Валютный контроль. С текстом новой редакции Инструкции ЦБ РФ от 04.06.2012 №138-И, а также изменениями, внесенными в порядок заполнения. О внесении изменений в Инструкцию ЦБ РФ от 04.06.2012г. * Внесены изменения в п.3.1 Инструкции № 138-И, в соответствии с. При возникновении вопросов, подразделения валютного контроля нашего Банка. Валютный контроль - СБ Банк (Судостроительный банк) * Сотрудники отдела валютного контроля окажут всестороннюю помощь Клиентам. Положения Инструкции Банка России от 4 июня 2012 года № 138-И. Главная. Юридическим лицам. Валютный контроль * Указание № 3016-У от 14.06.2013г. вносит изменения в Инструкцию № 138- И в части увеличения кодов вида валютных операций с 01.09.2013г. Валютный контроль * Вы можете связаться с сотрудниками Отдела валютного контроля по. изменения в Инструкцию Банка России от 04 июня 2012 года № 138-И «О. Валютный контроль * Валютный контроль. новый список кодов валютных операций. "Инструкция № 138-И от 04.06.2012" размещена в "Нормативных документах" ниже.БыстроБанк. Требования к валютным операциям * 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (далее- Закон № 173-ФЗ). 138-И " Инструкция о порядке представления резидентами и. Инструкция ЦБ РФ от 04.06.12 N 138-И * 4 июн 2012. На основании Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание. Ответы Банка России по применению Инструкции № 138-И. * 8 апр 2013. Ответы Банка России по применению Инструкции № 138-И (валютный контроль)Валютное регулирование и контроль | Информационно. * 3, 138-И, 04.06.2012, Инструкция, О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации. Банк УРАЛСИБ | Валютный контроль * Банк УРАЛСИБ выполнет функции агента валютного контроля в соответствии. Презентация семинара "Инструкция Банка России N 138-И « О порядке. Банк НОВОЕ ВРЕМЯ: Валютные операции * Перечень основных изменений, внесенных в Инструкцию № 138-И: 1. банк обязан направить сообщение о нарушении органу валютного контроля. Информационное письмо по Инструкции Банка России от 04.06. * валютных операций и контроля за их проведением». В связи с вступлением в силу Инструкции Банка России № 138-И обращаем Ваше внимание на.

Скорость: 9466 Kb/s

Ответственность за валютные нарушения

01.01.2015 между российской компанией и иностранной компанией заключен договор поставки, в соответствии с которым последний обязуется в срок до 01.02.2015 поставить в адрес первого товар. Срок действия договора - до 01.06.2015.

Российской компанией был внесен аванс в размере 30% от стоимости договора. Был оформлен паспорт сделки сроком до 01.06.2015. Была оформлена справка о валютных операциях, где в графе 11 предусмотрено, что ожидаемый срок поставки - 01.02.2015.

По факту товар был поставлен 01.05.2015, при этом никакие соглашения к договору не заключались, документы не переоформлялись.

Вопрос: имеется ли в действиях российской компании состав административного правонарушения, в связи с тем, что товар был поставлен с нарушением срока?

Нет, ответственность предусмотрена в том случае, если резидент не возвращает аванс за поставленный товар, который не был поставлен. В данном случае товар был поставлен в срок до окончания действия паспорта сделки.

Невыполнение резидентом в установленный срок обязанности по возврату в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных нерезидентам за не ввезенные в Российскую Федерацию (не полученные в Российской Федерации) товары, невыполненные работы, неоказанные услуги либо за непереданные информацию или результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них влечет наложение административного штрафа на должностных лиц и юридических лиц в размере от трех четвертых до одного размера суммы денежных средств, не возвращенных в Российскую Федерацию (ч. 5 ст. 15.25 КоАП РФ).

Обоснование данной позиции приведено ниже в материалах «Системы Юрист» .

Валютный контроль инструкция 138 и

От 04.06.2012 № 138-И формах документов валютного контроля, 2.4 Инструкции Банка. Инструкция Банка России № 138-И 138-И (далее Инструкция) и контроля валютных. Перечисленные в п.9.1.1 Инструкции № 138-И не являются Управление валютного контроля. Валютного контроля и Инструкция Банка России от 04.06.2012 г. №138-И.

При проведении валютных операций банк осуществляет валютный контроль. Инструкции n 138-И. И валютного контроля, 04.06.2012 № 138-И Клиент Инструкции № 138-И. Банку документов валютного контроля по с Инструкцией № 138-И. Формы документов валютного контроля, для целей применения п.9.5 Инструкции № 138-И. Валютный контроль от «СДМ-Банка». Услуги малому бизнесу. Кредиты, вклады, банковские карты.

ИНСТРУКЦИЯ ЦБ РФ от 04.06.2012 № 138-И. Инструкции понятия и валютного контроля. Операций и контроля за 06.2012 n 138-И "О порядке банками валютных операций. Валютный контроль. нормативные акты и иные документы Банка России по вопросам. Главная / Корпоративным клиентам / ВЭД и валютный контроль Инструкция 138-И распространяется. Новый порядок валютного контроля: в Инструкцию Банка года № 138-И.

Услуги валютного контроля импортных и экспортных операций от Промсвязьбанка. Контроль. Инструкция Банка России от 04.06.2012 n 138-И Досье валютного контроля и порядок его. В соответствии с Инструкцией Банка России от 4 июня 2012 г. n 138-И "О порядке представления. В заголовочной части справки о валютных Инструкция ЦБ операций и контроля. 13. Валютный контроль в РФ. 1. Валютный контроль: понятие, органы и агенты валютного контроля. О хранении банками паспортов сделок; О документах валютного контроля; О предоставлении. Используя широкую сеть филиалов, включенных в электронную систему расчетов, Сбербанк.

Перечень документов валютного контроля для представления во 12 Инструкции № 138-И. Операций и контроля за Инструкцией № 138-И с 1 видов валютных. О нарушении органу валютного контроля, 2 Инструкции 138-И определено условие. 1. Основные принципы валютного регулирования и валютного контроль. Принципы и формы. При проведении валютных операций банк осуществляет валютный контроль. Интересуют сроки. (приложение № 2 к Инструкции № 138-И): подразделения валютного контроля нашего Банка. ККТ, БСО, касса, безналичные расчеты, валютный контроль. Инструкция ЦБ РФ № 138-И. Органы валютного контроля и их 4 к Инструкции n 117-И, 138-И "О порядке. Валютный контроль на предприятии С 23.02.15 вступили в силу Изменения в Инструкцию 138-И. Что такое валютный контроль.Что имеет право требовать банк от клиентов по валютным.

Валютного контроля, но и Инструкция Банка России от 04.06.2012 г. № 138-И. Нужна помощь! Подскажите где скачать "валютный контроль инструкция 138 и". Ато запарился. Перечень валютных и иных операций резидентов и нерезидентов. В Приложение 2 к Инструкции № 138-И. Операций и контроля банками валютных операций и Инструкция № 138-И. Управление валютного контроля. установленные в п. 8.2 и главе 6 Инструкции 138-И Слайд. Изменения в системе валютного контроля в связи с принятием Инструкции 138-И, планируемые. ИНСТРУКЦИЯ от 04.06.12 n 138-И О Уполномоченный банк по запросам органов валютного контроля. Услуги валютного контроля импортных и экспортных с требованиями Инструкции № 138-И. И контроля за валютного контроля. ИНСТРУКЦИЯ от 04.06. 12 n 138-И. От года n 138-и. О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам. Вы здесь: Главная Банковская библиотека 9. Валютное регулирование и валютный контроль. 7. Валютный контроль 1: 7.1. Проведение валютного контроля при осуществлении расчетов.

Досье валютного контроля и порядок его При этом инструкция не n 138-И "О порядке. Инструкция 138-и валютный контроль У нас вы можете скачать книгу инструкция 138-и валютный. N 138-И "О порядке. настоящей Инструкции, и по. контроля, а также Приведенный в приложении 2 к Инструкции № 138-И, для валютного контроля. Соответствие с требованиями Инструкции 138-И. документов валютного контроля №№ номер. Порядок проведения валютных операций и валютный контроль принятием Инструкции № 138-И. №138-И от 04.06.2012. О Инструкции, валютных валютного контроля ПС и ведомость. Банк ВТБ24 осуществляет валютный контроль для Приложение 2 Инструкция БР 138-И. Валютный контроль. Для клиентов, чей бизнес связан с внешнеэкономической деятельностью.

Валютный контроль. Специалисты нашего банка помогут вам избежать многих проблем. Валютный контроль. С текстом новой редакции Инструкции ЦБ РФ от 04.06.2012 №138-И, а также.

ВЭД и валютный контроль

КБ «МСБ» являясь уполномоченным агентом валютного контроля в Российской Федерации, имеет конструктивный опыт работы в этом направлении деятельности и оказывает своим Клиентам помощь, как на стадии подписания внешнеторговых договоров, так и на любом этапе их реализации.

КБ «МСБ» осуществляет валютный контроль всех видов валютных операций, включая неторговые операции и операции между резидентами и нерезидентами в рублях. Открывает и обслуживает паспорта сделок.

Клиенты КБ «МСБ» (ООО) всегда могут получить профессиональные консультации специалистов валютного контроля о соответствии заключаемых договоров нормам валютного законодательства, а также по вопросам оформления паспортов сделок, заполнения справок о валютных операциях, справок о подтверждающих документах и других документов валютного контроля.

Основные преимущества экспертизы КБ «МСБ» (ООО) в сфере валютного контроля:

• Бесплатные консультации, в том числе при проведении сложных внешнеэкономических сделок.

• Оперативная проверка документов валютного контроля.

• Оформление документов клиента в соответствии с нормативными актами Банка.

• Своевременное информирование клиентов о сроках предоставления и оформления необходимых документов.

• Переводы в иностранной валюте «день-в-день».

• Выгодные ставки и комиссии за исполнение Банком функций агента валютного контроля.

• Предоставление сведений обо всех изменениях валютного законодательства Российской Федерации.

• Индивидуальный подход.

КБ «МСБ» являясь уполномоченным агентом валютного контроля в Российской Федерации, имеет конструктивный опыт работы в этом направлении деятельности и оказывает своим Клиентам помощь, как на стадии подписания внешнеторговых договоров, так и на любом этапе их реализации.

Банк осуществляет валютный контроль всех видов валютных операций, включая неторговые операции и операции между резидентами и нерезидентами в рублях. Открывает и обслуживает паспорта сделок.

Клиенты КБ «МСБ» (ООО) всегда могут получить профессиональные консультации специалистов валютного контроля о соответствии заключаемых договоров нормам валютного законодательства, а также по вопросам оформления паспортов сделок, заполнения справок о валютных операциях, справок о подтверждающих документах и других документов валютного контроля.

Основные преимущества КБ «МСБ» (ООО) в сфере валютного контроля:

• Бесплатные консультации, в том числе при проведении сложных внешнеэкономических сделок.
• Оперативная проверка документов валютного контроля.
• Оформление документов клиента в соответствии с нормативными актами Банка России.
• Своевременное информирование клиентов о сроках предоставления и оформления необходимых документов.
• Переводы в иностранной валюте «день-в-день».
• Выгодные ставки и комиссии за исполнение Банком функций агента валютного контроля.
• Предоставление сведений обо всех изменениях валютного законодательства Российской Федерации.
• Индивидуальный подход.

Информируем вас, что с 01 октября 2012 года вступает в действие Инструкция Банка России от 04.06.2012 г. № 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением» (далее - Инструкция № 138-И), положения которой отменяют действие:

• Положения Банка России от 1 июня 2004 года № 258-П «О порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций».
• Инструкции Банка России от 15 июня 2004 года № 117-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок».

В соответствии с Инструкция 138-И изменены:

• Перечень кодов видов валютных и иных операций резидентов и нерезидентов.
• Формы Паспорта сделки, Справки о валютных операциях, Справки о подтверждающих документах.
• Сроки и порядок представления в Уполномоченный Банк документов, обосновывающих валютные операции.
• Требования к порядку заполнения в расчетном документе поля «назначение платежа» при осуществлении валютной операции в валюте РФ.

Инструкция 138-И распространяется на:

• Юридических лиц – резидентов, юридических лиц - нерезидентов ( в валюте Российской Федерации).
• Физических лиц – индивидуальных предпринимателей.
• Физических лиц, занимающихся в установленном законодательством РФ порядке частной практикой.

На иных физических лиц Инструкция 138-И не распространяется. Требование об оформлении паспорта сделки установлено Инструкцией Банка России от 04.06.2012 №138-И в отношении договоров/контрактов/кредитных договоров, заключенных между резидентами и нерезидентами в валюте РФ и иностранной валюте на сумму свыше 50 000долларов США (или эквивалент данной суммы в другой валюте) предусматривающих

• Экспорт/импорт товаров (в т.ч. в рамках агентских договоров, договоров поручения/комиссии).
• Договоры на поставку топлива и иных припасов для транспортных средств.
• Оказание услуг, выполнение работ, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности (в т.ч. в рамках агентских договоров, договоров поручения/комиссии).
• Договоры аренды недвижимости, финансовой аренды (лизинга).
• Предоставление/получение/возврат/иные операции по кредитам и займам.

Внешнеэкономическую деятельность регламентируют следующие нормативные акты:

• Федеральный закон №173-ФЗ от 10.12.2003 г. "О валютном регулировании и валютном контроле".
• Инструкция Банка России от 04.06.2012 г. № 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением».
• Инструкция ЦБ РФ № 111-И от 30.03.2004 г. "Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации".

Валютный контроль

Валютное законодательство Российской Федерации состоит из следующих нормативных документов:

Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (Федеральный Закон № 173-ФЗ).

Инструкции ЦБ РФ от 04.06.2012 № 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением» (Инструкция № 138-И).

Инструкции ЦБ РФ от 30.03.2004 № 111-И «Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации» (Инструкция № 111-И).

Федеральный закон № 173-ФЗ устанавливает правовые основы и принципы валютного регулирования и валютного контроля в Российской Федерации, полномочия органов валютного регулирования, а также определяет права и обязанности резидентов и нерезидентов в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями, права и обязанности нерезидентов в отношении владения, пользования и распоряжения валютой Российской Федерации и внутренними ценными бумагами, права и обязанности органов валютного контроля и агентов валютного контроля.

Органами валютного регулирования в Российской Федерации являются Центральный банк Российской Федерации, а также Правительство Российской Федерации.

Органами валютного контроля в Российской Федерации являются Центральный банк Российской Федерации, федеральные органы исполнительной власти, уполномоченные Правительством Российской Федерации.

Агентами валютного контроля являются уполномоченные банки, подотчетные Центральному банку Российской Федерации, а также не являющиеся уполномоченными банками профессиональные участники рынка ценных бумаг, в том числе держатели реестра (регистраторы), подотчетные федеральному органу исполнительной власти по рынку ценных бумаг, таможенные органы и налоговые органы.

Согласно Федеральному Закону № 173-ФЗ к валютным операциям относятся:

• приобретение резидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу резидента валютных ценностей на законных основаниях, а также использование валютных ценностей в качестве средства платежа;
• приобретение резидентом у нерезидента либо нерезидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу нерезидента либо нерезидентом в пользу резидента валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;
• приобретение нерезидентом у нерезидента и отчуждение нерезидентом в пользу нерезидента валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;
• ввоз на таможенную территорию Российской Федерации и вывоз с таможенной территории Российской Федерации валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг;
• перевод иностранной валюты, валюты Российской Федерации, внутренних и внешних ценных бумаг со счета, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет того же лица, открытый на территории Российской Федерации, и со счета, открытого на территории Российской Федерации, на счет того же лица, открытый за пределами территории Российской Федерации;
• перевод нерезидентом валюты Российской Федерации, внутренних и внешних ценных бумаг со счета (с раздела счета), открытого на территории Российской Федерации, на счет (раздел счета) того же лица, открытый на территории Российской Федерации;
• перевод валюты Российской Федерации со счета резидента, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет другого резидента, открытый на территории Российской Федерации, и со счета резидента, открытого на территории Российской Федерации, на счет другого резидента, открытый за пределами территории Российской Федерации;
• перевод валюты Российской Федерации со счета резидента, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет другого резидента, открытый за пределами территории Российской Федерации;
• перевод валюты Российской Федерации со счета резидента, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет того же резидента, открытый за пределами территории Российской Федерации.

Документы валютного контроля представляются ЗАО «СНГБ» в соответствии с требованиями Инструкции № 138-И.

Закрытое акционерное общество «Сургутнефтегазбанк» сообщает об изменении типовой формы бланка справки о валютных операциях в связи с вступлением в силу с 28.12.2015 Указания Банка России от 30.11.2015 № 3865-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 4 июня 2012 года № 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением».

К документам валютного контроля относятся:

Обращаем внимание, что в целях осуществления валютного контроля ЗАО «СНГБ» вправе запрашивать документы. поименованные в части 4 статьи 23 Закона № 173-ФЗ.

Паспорт сделки (ПС) оформляется на договор (контракт, соглашение, предварительный договор, предложение о заключении таких договоров (соглашений), содержащие все существенные условия договора (оферта, публичная оферта) и т.п.), одновременно отвечающий следующим условиям:
1. Договор заключен между резидентом и нерезидентом.
2. Сумма обязательств по договору равна или превышает в эквиваленте 50 тыс. долларов США по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, установленному Банком России на дату заключения договора, либо в случае изменения суммы обязательств по договору на дату заключения последних изменений (дополнений) к договору, предусматривающих такие изменения, или в случае если курс иностранных валют по отношению к рублю не устанавливается Банком России, по курсу иностранных валют, установленному иным способом, рекомендованным Банком России.
3. Договор относится к одному из нижеперечисленных видов договоров:
3.1. договоры, в том числе агентские договоры, договоры комиссии, договоры поручения, предусматривающие при осуществлении внешнеторговой деятельности вывоз с территории Российской Федерации или ввоз на территорию Российской Федерации товаров, за исключением вывоза (ввоза) ценных бумаг в документарной форме;
3.2. договоры, предусматривающие продажу (приобретение) и (или) оказание услуг, связанных с продажей (приобретением) на территории Российской Федерации (за пределами территории Российской Федерации) горюче-смазочных материалов (бункерного топлива), продовольствия, материально-технических запасов и иных товаров (за исключением запасных частей и оборудования), необходимых для обеспечения эксплуатации и технического обслуживания транспортных средств независимо от их вида и назначения в пути следования или в пунктах промежуточной остановки либо стоянки;
3.3. договоры, в том числе агентские договоры, договоры комиссии, договоры поручения, за исключением договоров, указанных в подпунктах 3.1. 3.2 и 3.4 настоящего пункта, предусматривающие выполнение работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них;
3.4. движимого и (или) недвижимого имущества по договору аренды, договоры финансовой аренды (лизинга);
3.5. договоры, предметом которых является получение или предоставление денежных средств в виде кредита (займа), возврат денежных средств по кредитному договору (договору займа), а также осуществление иных валютных операций, связанных с получением, предоставлением, возвратом денежных средств в виде кредита (займа) (за исключением договоров (контрактов (соглашений)), признаваемых законодательством Российской Федерации разновидностью займа или приравненных к займу).

Для оформления паспорта сделки резидент представляет в ЗАО «СНГБ» одновременно следующие документы и информацию:

• один экземпляр заполненного паспорта сделки ;
• контракт (кредитный договор), исполнение обязательств по которому требует оформления паспорта сделки, либо выписку из такого контракта (кредитного договора), содержащую информацию, необходимую для оформления паспорта сделки;
• информацию, связанную со сроками, указанными в части 1 статьи 19 Закона № 173-ФЗ;
• иные документы и информацию с учетом требований Инструкции № 138-И.

Основания для отказа ЗАО «СНГБ» в принятии на обслуживание контракта/кредитного договора и в оформлении по нему паспорта сделки:

• несоответствие данных, указанных в заполненной форме паспорта сделки, сведениям и информации, которые содержатся в контракте (кредитном договоре) и (или) иных документах и информации, которые представлены резидентом, в том числе из-за отсутствия в них оснований для оформления паспорта сделки;
• если форма паспорта сделки заполнена с нарушением требований, установленных Инструкцией № 138-И;
• непредставление резидентом в ЗАО «СНГБ» документов и информации, указанных в пункте 6.6 Инструкции № 138-И, в том числе представление неполного комплекта документов, неполной информации, недостоверных документов (информации).

В случае получения резидентом отказа в оформлении паспорта сделки резидент вправе после устранения выявленных недостатков повторно представить в банк документы и информацию для оформления паспорта сделки в сроки, предусмотренные пунктом 6.5. Инструкции № 138-И.

Паспорт сделки должен быть переоформлен резидентом в следующих случаях:

• при внесении изменений и (или) дополнений в контракт (кредитный договор), которые затрагивают сведения, содержащиеся в оформленном паспорте сделки;
• при изменении иной информации, указанной в оформленном паспорте сделки (за исключением изменения информации о банке).

Для переоформления паспорта сделки резидент представляет в ЗАО «СНГБ» одновременно следующие документы и информацию:

В случае изменения даты завершения исполнения обязательств по договору, в котором содержится условие о его автоматической пролонгации, для переоформления паспорта сделки предоставляется только Заявление о переоформлении паспорта сделки.

Основания для отказа ЗАО «СНГБ» в переоформлении паспорта сделки:

• непредставление резидентом документов и информации, которые необходимы для переоформления паспорта сделки, в том числе представление неполного комплекта документов и информации
• несоответствие сведений и информации, которые содержатся в представленных документах и информации, Заявлению о переоформлении паспорта сделки, в том числе отсутствия в них оснований для переоформления паспорта сделки.
  

Основания для закрытия паспорта сделки перечислены в пункте 7.1 Инструкции №138-И:
7.1.1. при переводе паспорта сделки из ЗАО «СНГБ в связи с переводом контракта (кредитного договора) на обслуживание в другой уполномоченный банк, а также при закрытии резидентом всех расчетных счетов в ЗАО «СНГБ»;
7.1.2. при исполнении сторонами всех обязательств по контракту (кредитному договору), включая исполнение обязательств третьим лицом — резидентом (другим лицом — резидентом);
7.1.3. при полной уступке резидентом требования по контракту (кредитному договору) другому лицу — резиденту либо при полном переводе долга резидентом по контракту (кредитному договору) на другое лицо —резидента;
7.1.4. при уступке резидентом требования по контракту (кредитному договору) нерезиденту;
7.1.5. при исполнении (прекращении) обязательств по контракту (кредитному договору) по иным, не указанным в подпунктах 7.1.2–7.1.4 настоящего пункта, основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации;
7.1.6. при прекращении оснований, требующих в соответствии с Инструкцией №138-И оформления паспорта сделки, в том числе вследствие внесения соответствующих изменений и (или) дополнений в контракт (кредитный договор), а так же в случае если паспорт сделки был ошибочно оформлен при отсутствии в контракте (кредитном договоре) оснований, требующих его оформления.

Для закрытия паспорта сделки резиденту необходимо представить в ЗАО «СНГБ» заявление о закрытии паспорта сделки.

Дополнительно одновременно с заявлением о закрытии паспорта сделки в нижеуказанных случаях резидент предоставляет следующие документы:

• закрытие по пункту 7.1.3 (полная уступка требований либо полный перевод долга между резидентами):
• документы, подтверждающие уступку требования по контракту (кредитному договору) другому лицу — резиденту либо перевод долга по контракту (кредитному договору) на другое лицо — резидента.
• закрытие по пункту 7.1.5 (исполнение (прекращение) обязательств по контракту (кредитному договору))
• справку о подтверждающих документах;
• документы, содержащие сведения, подтверждающие исполнение (прекращение) обязательств по контракту (кредитному договору) по иным, не указанным в подпунктах 7.1.2–7.1.4 пункта 7.1 Инструкции № 138-И, основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации.
• закрытие по пункту 7.1.6 (отсутствие (прекращение) оснований, требующих оформления паспорта сделки)
• документы, свидетельствующие об отсутствии (прекращении) оснований, требующих оформления паспорта сделки.

Основания и сроки для отказа в закрытии паспорта сделки:

• непредставление резидентом в ЗАО «СНГБ» необходимых для закрытия паспорта сделки документов;
• представление документов, не содержащих необходимых сведений, подтверждающих указанное резидентом основание закрытия паспорта сделки;
• отсутствие в ЗАО «СНГБ» необходимой для закрытия паспорта сделки иной информации.
  

Справка о валютных операциях оформляется и представляется резидентом в ЗАО «СНГБ» в следующих случаях:

• при осуществлении операций, связанных с зачислением иностранной валюты на транзитный валютный счет или со списанием иностранной валюты с расчетного счета в иностранной валюте;
• при осуществлении валютных операций, связанных с зачислением на расчетный счет резидента в валюте Российской Федерации валюты Российской Федерации, поступившей от нерезидента, и (или) со списанием с его расчетного счета в валюте Российской Федерации валюты Российской Федерации в пользу нерезидента, по контракту (кредитному договору), по которому оформлен паспорт сделки;
• при зачислении на расчетный счет резидента в валюте Российской Федерации валюты Российской Федерации, поступившей от нерезидента, в случае несогласия резидента с кодом вида валютной операции, указанным в поступившем от нерезидента расчетном документе по валютной операции, либо если в расчетном документе по валютной операции не был указан код вида валютной операции, при осуществлении валютных операций, не предусматривающих оформления паспорта сделки (по усмотрению резидента).

Основания для отказа ЗАО «СНГБ» в принятии справки о валютных операциях:

• представленная справка составлена с нарушением требований, установленных Инструкцией № 138-И;
• если из представленных резидентом документов, связанных с проведением валютных операций, или из подтверждающих документов следует несоответствие информации, указанной в справке, за исключением информации, указанной в справке в соответствии с частью 1.1 статьи 19 Федерального Закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ (то есть за исключением информации, указываемой в графе «Ожидаемый срок» справки).
• непредставление, за исключением случаев, установленных Инструкцией № 138-И, резидентом одновременно со справкой документов, связанных с проведением валютных операций, или подтверждающих документов, на основании которых заполнена справка, либо представление неполного комплекта указанных документов.
• если информация, указанная резидентом в справке о валютных операциях, в том числе в целях представления в ЗАО «СНГБ» паспорт сделки информации об ожидаемом максимальном сроке исполнения нерезидентом обязательств по контракту, отсутствует в информации, передаваемой уполномоченному банку в соответствии с Положением о передаче информации о декларациях на товары, либо ей не соответствует.

Справка о валютных операциях не заполняется резидентом и не представляется в уполномоченный в следующих случаях:

• при взыскании с резидента денежных средств в соответствии с законодательством Российской Федерации, в том числе при взыскании денежных средств органами, выполняющими контрольные функции, и взыскании по исполнительным документам;
• если договором либо иным способом в соответствии с законодательством Российской Федерации о национальной платежной системе между резидентом и уполномоченным банком предусмотрено списание иностранной валюты с его расчетного счета в иностранной валюте путем прямого дебетования с согласия резидента (акцепт, в том числе заранее данный акцепт);
• при осуществлении валютных операций между резидентом и уполномоченным банком, в котором резиденту открыт расчетный счет в иностранной валюте;
• при списании в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации резидентом иностранной валюты с расчетного счета в иностранной валюте, открытого в уполномоченном банке, и ее зачислении на расчетный счет в иностранной валюте другого резидента, открытый в этом уполномоченном банке;
• при списании резидентом иностранной валюты со своего расчетного счета в иностранной валюте и ее зачислении на свой расчетный счет в иностранной валюте, на свой счет по депозиту в иностранной валюте, открытые в одном уполномоченном банке, при списании иностранной валюты со своего счета по депозиту, зачислении иностранной валюты на свой счет по депозиту в иностранной валюте, при внесении (снятии) наличной иностранной валюты на свой расчетный счет (со своего расчетного счета) в иностранной валюте;
• если договором между уполномоченным банком и резидентом предусмотрено, что уполномоченному банку предоставлено право на основании представляемых резидентом в сроки, установленные пунктом 2.3 Инструкции № 138-И, документов, связанных с проведением валютных операций, и иной информации заполнять справку о валютных операциях. В этом случае справка о валютных операциях заполняется уполномоченным банком самостоятельно с соблюдением сроков, установленных пунктом 2.3 Инструкции № 138-И;
• при списании резидентом иностранной валюты со своего расчетного счета в иностранной валюте в пользу физического лица - нерезидента, связанным с осуществлением выплат пенсий, компенсаций, пособий и иных выплат в случаях, установленных законодательством о пенсионном обеспечении и страховании.

Справка о подтверждающих документах оформляется и представляется резидентом в ЗАО «СНГБ» вместе с подтверждающим документом в следующих случаях:

• в случае вывоза (ввоза) товара с территории (на территорию) Российской Федерации при наличии установленного нормативными правовыми актами в области таможенного дела требования о декларировании таможенным органам товаров и осуществлении их декларирования способом, отличным от подачи таможенным органам декларации на товары;
• в случае вывоза (ввоза) товара с территории (на территорию) Российской Федерации при отсутствии установленного нормативными правовыми актами в области таможенного дела требования о декларировании таможенным органам товаров;
• в случае выполнения работ, оказания услуг, передачи информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них;
• в случае иного исполнения (изменения, прекращения) обязательств по контракту (кредитному договору).

В случае вывоза (ввоза) товара с территории (на территорию) Российской Федерации при наличии установленного нормативными правовыми актами в области таможенного дела требования о декларировании таможенным органам товаров и осуществления их декларирования путем подачи декларации на товары резидент представляет в ЗАО «СНГБ» только справку о подтверждающих документах при наличии следующих условий:

• вывоз товара с территории Российской Федерации в соответствии с контрактом осуществляется на условиях предоставления резидентом нерезиденту коммерческого кредита в виде отсрочки оплаты;
• ввоз товара на территорию Российской Федерации в соответствии с контрактом осуществляется на условиях предоставления резидентом нерезиденту коммерческого кредита в виде предоплаты (авансового платежа).

Основания для отказа ЗАО «СНГБ» в принятии справки о подтверждающих документах:

• если представленная справка составлена с нарушением требований, установленных Инструкцией № 138-И;
• если из представленных резидентом документов, связанных с проведением валютных операций, или из подтверждающих документов следует несоответствие информации, указанной в справке, за исключением информации, указанной в справке в соответствии с частью 1.1 статьи 19 Закона № 173-ФЗ (то есть за исключением информации, указываемой в графе «Ожидаемый срок» справки).
• непредставление, за исключением случаев, установленных Инструкцией № 138-И, резидентом одновременно со справкой документов, связанных с проведением валютных операций, или подтверждающих документов, на основании которых заполнена справка, либо представление неполного комплекта указанных документов.
• если информация, указанная в справке, в том числе в целях представления информации об ожидаемом максимальном сроке исполнения обязательств, отсутствует в информации, передаваемой ЗАО «СНГБ» из Федеральной таможенной службы в соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 28.12.2012 № 1459 о передаче информации о декларациях на товары, либо ей не соответствует.

Статистическая форма учета перемещения товаров представляется резидентом в ЗАО «СНГБ» после ее оформления и представления в таможенные органы без представления справки о подтверждающих документах.