Пользование чужими денежными средствами: Образец расчета процентов и пени по договору займа

Порядок и правила расчета процентов за пользование чужими денежными средствами. Пример расчета суммы процентов и пени за пользование чужими денежными средствами по договору займа.

Выступая заемщиком на возмездных или безвозмездных условиях любое лицо рассчитывает, что переданные взаймы деньги будут возвращены вовремя и в том же объеме. Но так происходит далеко не всегда, и тому виной бывают совершенно разные обстоятельства: снижение прибыли, рост конкуренции, кризис в стране, потеря работы, задержка зарплаты и много всего другого. Редко кто соглашается простить займ или закрыть глаза на то, что платежи поступают не в срок. Ведь есть договорные обязательства – и каждый их должен исполнять, а в противном случае можно карать того, кто нарушает заключенное соглашение – закон дает на это право в виде взыскания.

• Процентов при неисполнении платежного обязательства;
• Неустойки при просрочках;
• Убытков, понесенных займодавцем вследствие неуплаты или просрочки.

Какие именно суммы могут быть взысканы за пользование чужими денежными средствами – порядок их начисления и размеры прописаны в Гражданском кодексе, но участники вправе меры ответственности конкретизировать в самом договоре займа. Это, безусловно, направлено на дисциплинирование должников.

Если конкретные цифры, которые будут взыскиваться при просрочках и неуплате, не обговорены заранее и не зафиксированы письменно, то рассчитываться проценты за пользование чужими деньгами будут по общим правилам, которые претерпели изменения в июле 2015 года. Если раньше за основу начисления бралась ставка рефинансирования, то сейчас учитывается среднее значение банковского процента по вкладам в месте нахождения или проживания займодавца – эти сведения утверждает и публикует Банк России. После первого августа 2016 года в соответствии с ст.395 ГК будет использоваться ключевая ставка.

Чтобы рассчитать сумму процентов, нужно воспользоваться специальным калькулятором, образец которого представлен в сервисе FreshDoc. Необходимо владеть такими сведениями.

1. Сумма долга (с учетом НДС);
2. В какой день буде уплата пени;
3. Период просроченных платежей (для расчета берутся показатели: 30 дней в месяце, 360 - в году);
4. Значение ставки по вкладам физ.лиц (с официального сайта ЦБ ).

Формула такова. долг умножается на банковскую ставку, полученный результат далее делится на 360, а затем перемножается на дни просрочки. Можно сделать расчет пени на примере: гражданин Пупкин И.В. имеет заемный долг перед ООО «ФиниКо», расположенном в Приволжском ФО, 100 000 рублей. Срок его просрочек – с 1 февраля по 30 мая 2016 года. Проценты по 395 статье ГК РФ будут начисляться следующим образом:

• С 01.02 по 18.02.16. 100 000 * 7.57% / 360* 18 = 378.50;
• С 19.02 по 16.03.16. 100 000 * 8.69% / 360 * 28= 675.89;
• С 17.03 по 14.04.16. 100000 * 8.29% / 360 * 28= 644.78;
• С 15.04 по 18.05.16. 100000 ? 7.76% / 360* 34= 732.89;
• С 19.05 по 30.05.16. 100000 * 7.53% / 360 * 12= 251.

Общая сумма задолженности составляет 102683 рубля 6 копеек, из них начислено штрафных % - 2683, 06.

Техподдержка 8-800-333-14-84 Звонок по РФ бесплатный ICQ: 609-394-313 E-mail: support@freshdoc.ru Skype: freshdoc.support Отдел продаж +7 (495) 212-14-84 sales@freshdoc.ru Заказать звонок

• Тарифы
• Интеграция с 1С
• Партнерам
• Для СМИ
• Проекты
• О компании
• Видеогид
• Блог
• Способы оплаты
• Лицензии и сертификаты

• Правила использования сервиса
• Правила использования информации с сайта
• Политика конфиденциальности

Копирование и дальнейшее распространение любых текстов с сайта freshdoc.ru без разрешения авторов или администрации сайта, а также заимствование фрагментов текстов будет рассматриваться как нарушение авторских прав. Помните об ответственности, предусмотренной ст.146, п.3 УК РФ. Смотрите правила.
© 2016 DocLab

Расчет процентов за пользование чужими денежными средствами - образец 2016 года

процентов за пользование чужими денежными средствами

Расчет процентов по акту N ___ от "___"____________ ____ г.

Общая сумма по этому акту составляет _________ (___________) руб. __ коп.

До даты подписания акта ответчик оплатил истцу сумму в размере __________ (___________) руб. __ коп.

Согласно п. ___ договора ответчик перечисляет средства по актам выполненных работ не позднее чем через ____ дней после их подписания.

Поскольку акт N ____ был подписан ответчиком "___"___________ ____ г. то его окончательная оплата должна была быть осуществлена до "___"_______ ___ г.

Однако до этой даты оставшаяся сумма по акту в размере __________ (___________) руб. __ коп. не оплачивалась. Поэтому с "___"_________ ____ г. по мнению истца, ответчик должен уплатить проценты за пользование чужими денежными средствами от неуплаченной суммы в размере __________ (___________) руб. __ коп. Указанная сумма не уплачена ответчиком до настоящего времени.

В силу п. 1 ст. 395 ГК РФ за пользование чужими денежными средствами вследствие их неправомерного удержания, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате либо неосновательного получения или сбережения за счет другого лица подлежат уплате проценты на сумму этих средств. Размер процентов определяется существующей в месте нахождения кредитора учетной ставкой банковского процента на день исполнения денежного обязательства или его соответствующей части. При взыскании долга в судебном порядке суд может удовлетворить требование кредитора, исходя из учетной ставки банковского процента на день предъявления иска или на день вынесения решения.

С "___"___________ ____ г. Указанием ЦБ РФ от "___"___________ ____ г. N ____ установлена ставка рефинансирования в размере ___% годовых.

С "___"____________ ____ г. по "___"____________ ____ г. проценты исчисляются от суммы ________________.

Период с "___"___________ ____ г. по "___"____________ ____ г. составляет ____ дней.

Проценты за период с "__"__________ _____ г. по "__"___________ ____ г. составляют:

____ дней х ____% годовых (ставка рефинансирования): 360 дней <*> (в году) = ____%.

_____________ (сумма задолженности по акту) х ___% = _________________.

Таким образом, проценты за пользование чужими денежными средствами составляют __________________ руб. __ коп.

"___"____________ ____ г.

<*> п. 2 Постановления Пленума ВАС РФ N 14 от 08.10.1998 г.

При расчете подлежащих уплате годовых процентов по ставке рефинансирования Центрального банка Российской Федерации число дней в году (месяце) принимается равным соответственно 360 и 30 дням, если иное не установлено соглашением сторон, обязательными для сторон правилами, а также обычаями делового оборота.

Проценты начисляются до момента фактического исполнения денежного обязательства, определяемого исходя из условий о порядке платежей, форме расчетов и положений статьи 316 ГК РФ о месте исполнения денежного обязательства, если иное не установлено законом либо соглашением сторон.

Вы нашли то что искали?

Расчет процентов по 395 гк рф

Образец расчета процентов согласно требованиям статьи 395 ГК РФ с учетом последних изменений законодательства РФ.

В соответствии с нормами статьи 395 Гражданского кодекса РФ, в том случае, если должник не произвел своевременную оплату товаров или услуг, уклонился от выплаты долга или иным способом просрочил выплату причитающихся кредитору средств, с него должны быть взысканы проценты за незаконное использование чужих денег.

Данный расчет является обязательным и прилагается к исковому заявлению. Каких-либо сложностей при его подготовке обычно не возникает, а для проведения арифметических действий вполне достаточно школьных знаний.

Образец проведения расчета представлен ниже. При его составлении необходимо грамотно рассчитать сумму долга, а также определить период, в течение которого она накопилась. Если долг возник единовременно, то подсчеты произвести очень просто. Гораздо сложнее, если долг возник ввиду разных оснований и накапливался в течение нескольких периодов. Классический пример - это взыскание долгов по алиментам, которые накапливались в течение нескольких лет, да еще и при изменении ставки рефинансирования ЦБ РФ.

В этих случаях подсчеты могут занять несколько страниц, тем не менее, их необходимо выполнить, так как их наличие обязательно и является обоснованием исковых требований истца.

При проведении расчетов необходимо учитывать, что такие периоды, как месяц и год, не соответствуют календарным срокам, а для удобства исчисления 1 месяц принимается за 30 дней, а 1 год, соответственно, за 12 месяцев или 360 дней. Поэтому в данном моменте необходимо быть внимательным.

Кроме того, представленный порядок проведения расчетов используется в том случае, если в договоре не оговорен иной процент или порядок расчета процентов за пользования чужими деньгами при просрочке исполнения обязательства.

В __________________________
(Наименование суда, адрес)

Истец: _____________________
(Ф.И.О, адрес проживания, контактные данные)

Ответчик: ___________________
(Ф.И.О, адрес проживания, контактные данные)

Цена иска: ___________________
(Вся сумма требований)

за пользование чужими денежными средствами

по договору (иному документу) _________ (указать реквизиты)

В соответствии с заключенным договором (либо ввиду иного основания) с «___» «_________» 20 ___ года ответчик должен выплатить мне сумму денежных средств в размере ____ руб. ___ коп. (Если задолженность исчисляется несколькими периодами, то указываются все периоды и сумма долга за каждый из них, а затем указывается итоговая сумма долга).

Указанная сумма не выплачена ответчиком в полном объеме (если частично, то необходимо зафиксировать остаток долга).

В соответствии с требованиями статьи 395 Гражданского кодекса РФ в случае пользования чужими денежными средствами в результате просрочки их уплаты или уклонения от возврата должник обязан выплатить проценты на всю сумму долга. Размер процентов определяется ставкой рефинансирования Центрального Банка РФ на день вынесения судебного решения (если порядок расчета процентов определен в договоре, то и расчет производится согласно договору).

Для расчета используются следующие данные:

1. Ставка рефинансирования ЦБ РФ, установленная в размере ___ % годовых, согласно _____________________________ (указать реквизиты соответствующего документа ЦБ РФ);

2. Итоговая сумма долга за период с «____» «__________» 20 __ года по «___» «_______» 20 __ года (указывается дата обращения в суд, затем уже суд произведет перерасчет) составляет ____ руб. ____ коп.

3. Период, в течение которого образовалась задолженность с «___» «_______» 20__ года по «___» «________» 20 __ года (указывается дата обращения в суд, затем уже суд произведет перерасчет) составляет ____ дней.

Для расчета используется следующая формула:

* (Вместо переменной Х подставляются соответствующие значения).

Соответственно, итоговая сумма процентов за пользование чужими денежными средствами по договору __________________ (указать реквизиты), за период с «___» «_______» 20__ года по «___» «________» 20 __ года (указывается дата обращения в суд, затем уже суд произведет перерасчет) составляет ____ руб. ____ коп.

«___» «_________» 20__года Подпись _________________

Образец расчета процентов за пользование чужими деньгами

Одной из разновидностей санкций в случае несоблюдения денежных обязательств является взимание процентов за неправомерное использование чужих средств. Это прямо прописано в статье 395 Гражданского кодекса РФ. И если стороны в договоре не прописали иное, то величина процентов будет совпадать со средней ставкой по банковским депозитам, существующей в определенном регионе.

Если же в периоде просрочки этот показатель менялся несколько раз, то расчет следует проводить отдельно по каждому отрезку времени. Расчет процентов является одним из приложений к исковому заявлению.

(нет голосов, будьте первым)

Поделиться с друзьями:

• Образец договора аренды автомобиля
• Чат юристов онлайн
• Образец договора аренды квартиры 2015

Наташа 27.12.2015 23:30

Пользование чужими деньгами предполагает под собой оплату и некоего процента за их использование. А в случае несвоевременного возврата денежных средств ещё дополнительно начисляются штрафные проценты за каждый день просрочки. Как правило все эти проценты прописаны в договоре кредитования. В том случае, если в договоре это не прописано, то величина процентов совпадает со средней ставкой по банковским депозитам.

БЕСПЛАТНАЯ ПОМОЩЬ ЮРИСТА

• Закон о тишине в Москве с 1 января 2016 года

Образец гражданско-правового договора с физическим лицом

Последняя редакция норм расхода топлива на 2016 год согласно Минтранса РФ

Образец трудового договора с работником в 2016 году

Образец учетной политики для ООО на ОСНО на 2015 год

Образец заполнения бланка справки с места работы по месту требования 2016

Бланк уведомления о приеме на работу иностранца

Как правильно заполнить больничный лист в 2016 году?

Техрегламент о безопасности колесных транспортных средств 2016 года

Образец договора дарения доли в квартире

Все права защищены, 2016 г. При полном или частичном использовании материалов сайта прямая индексируемая гиперссылка на alljus.ru обязательна.

Калькулятор расчета процентов за пользование чужими денежными средствами

Калькулятор расчета процентов за пользование чужими денежнымисредствами поможет Вам без труда рассчитать сумму процентов с любой задолженности за любой период. Как им пользоваться, Вы узнаете из этой статьи.

Сегодня имеется несколько разновидностей калькуляторов, с помощью которых можно посчитать проценты за пользование чужими денежными средствами. Стоит понимать, что ни один из них не способен

сделать автоматический расчет в случае меняющейся ставки во время периода просрочки, т. е. временные интервалы просрочки и соответствующую им банковскую ставку в любом калькуляторе придется заводить самостоятельно. Однако это совсем несложно, и мы дальше поясним вам тонкости расчета на примере.

Открываем калькулятор расчета процентов за пользование чужими деньгами . В поле «Сумма чужих денежных средств» вводим сумму невозвращенной задолженности в рублях.

В поле «Средняя ставка банковского процента» заводим банковскую процентную ставку, действующую на период просрочки. Если в этот период банковская ставка менялась несколько раз, расчет следует делать по каждому периоду изменения ставки. О том, как действовать в случае меняющейся ставки, вам расскажет публикация Как рассчитать проценты за пользование чужими деньгами, если менялась ставка?. А также вам может быть полезна статья Инструкция по расчету процентов за пользование чужими денежными средствами .

Далее нужно выбрать одно из полей — «Период использования чужих средств» или «Количество дней использования чужих денежных средств». В первое из этих полей вводим начальную и конечную даты периода просрочки, во вторую — количество дней просрочки.

Теперь нажимаем «Рассчитать» и смотрим внизу под калькулятором результаты расчета.

С 01.06.2015 г. в расчете процентов за пользование чужими денежными средствами используется не ставка рефинансирования Банка России, как это было раньше, а средняя ставка банковского процента по вкладам физических лиц по месту нахождения компании-кредитора или по месту жительства гражданина-кредитора. Таким образом, для периодов просрочки до 01.06.2015 г. следует, как и прежде, применять ставку рефинансирования, а с 01.06.2015 г. — среднюю ставку. И та, и другая ставка указана в этой статье ниже в таблицах.

Рассчитаем сумму процентов с 200 000 рублей, которую задолжали жителю Москвы. Период просрочки — с 15.07.2012 г. по 13.06.2015 г.

Первое, что нам стоит сделать, это посмотреть, менялась ли банковская ставка за этот период. Смотрим в таблицы — и видим, что ставка менялась трижды: с 15.07.2012 г. по 13.09.2012 г. ставка рефинансирования составляла 8%, с 14.09.2012 г. по 31.05.2015 г. — 8,25%, а вот для периода с 01.06.2015 г. по 13.06.2015 г. нужно уже брать среднюю ставку вместо ставки рефинансирования. Для центрального округа, к которому относится Москва, она равна 11,8%.

Таким образом, у нас есть три периода, по каждому из которых нам нужно рассчитать сумму процентов. Заводим в форму калькулятора сумму задолженности, банковскую ставку, даты начала и конца каждого из трех периодов просрочки. Получаем суммы процентов:

• за период с 15.07.2012 г. по 13.09.2012 г. – 2 711,11 рублей,
• за период с 14.09.2012 г. по 31.05.2015 г. – 45 375 рублей,
• за период с 01.06.2015 г. по 13.06.2015 г. – 852, 22 рубля.

Итого получаем сумму процентов за пользование чужими деньгами 48 938,33 рублей.

Изменения в гражданском законодательстве: новое о процентах за пользование денежными средствами (Сорокин А

Проект "Федерального закона О приостановлении Российской Федерацией действия Соглашения между Правительством Российской Федерации и Правительством Соединенных Штатов Америки об утилизации плутония, заявленного как плутоний, не являющийся более необходимым для целей обороны, обращению с ним и сотрудничеству в этой области и протоколов к этому Соглашению" является ответной мерой РФ на действия США направленные на изменение военно-стратегического баланса, расшатывание экономики РФ и нарушение прав российских граждан.

Законопроект "О профилактике семейно-бытового насилия" разработан в целях совершенствования законодательства в сфере создания правового механизма реализации предпринимаемых государством экономических, социальных и политических мер в области борьбы с насилием в семейно-бытовой сфере. Его правовой оснойвой является Конституция РФ, а также Конвенция о ликвидации всех форм дискриминации в отношении женщин.

С целью расширения возможностей депутатов, избранных по одномандатным округам законопроектом "О внесении изменений в статью 37 Федерального закона "О статусе члена Совета Федерации и статусе депутата Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации" предусматривается рост числа работающих на общественных началах помощников депутатов, избранных в одномандатных округах. Законопроектом предлагается увеличение их численности до 60 человек.

Дата размещения статьи: 05.10.2016

С первого июня, ввиду проходящей реформы гражданского законодательства, в ранее действовавшие нормы Гражданского кодекса Российской Федерации были внесены изменения. Изменения коснулись прежде всего блока обязательственного права, в частности, изменился порядок расчета процентов за пользование чужими денежными средствами. Теперь при расчете процентов необходимо учитывать не ставку рефинансирования, а средние ставки процентов по вкладам физических лиц, опубликованные Банком России. Кроме того, было установлено соотношение между процентами за пользование чужими денежными средствами и неустойкой. При применении новой редакции статьи 395 ГК РФ у юристов стали возникать некоторые трудности, связанные прежде всего с действием во времени указанных нововведений и порядком исчисления процентов за пользование чужими денежными средствами. Уже сегодня на данные вопросы позволяет ответить судебная практика. В данном обзоре представлены наиболее интересные моменты, связанные с применением процентов за пользование чужими денежными средствами.

Как уже было отмечено, помимо порядка исчисления процентов за пользование чужими денежными средствами, вступивший в силу Федеральный закон от 08.03.2015 N 42-ФЗ "О внесении изменений в часть первую Гражданского кодекса Российской Федерации" добавил в статью новые положения о соотношении неустойки за неисполнение обязательств и процентов за пользование чужими денежными средствами, о недопустимости начисления процентов на проценты (сложных процентов), о возможности уменьшения суммы процентов за пользование чужими денежными средствами в случае несоразмерности последствиям нарушения обязательств.

Исчисляем проценты по-новому

С первого июня 2015 года размер процентов определяется опубликованными Банком России и имевшими место в соответствующие периоды средними ставками банковского процента по вкладам физических лиц. Информация о таких ставках находится в общем доступе и размещена на официальном сайте Банка России (www.cbr.ru).

Действие во времени процентов за пользование чужими денежными средствами

Согласно пункту 2 статьи 2 Федерального закона от 08.03.2015 N 42-ФЗ "О внесении изменений в часть первую Гражданского кодекса Российской Федерации", положения Гражданского кодекса Российской Федерации (в редакции указанного Федерального закона) применяются к правоотношениям, возникшим после дня вступления в силу настоящего Федерального закона. По правоотношениям, возникшим до дня вступления в силу настоящего Федерального закона, положения Гражданского кодекса Российской Федерации (в редакции указанного Федерального закона) применяются к тем правам и обязанностям, которые возникнут после дня вступления в силу настоящего Федерального закона, если иное не предусмотрено настоящей статьей.
Таким образом, положения ст. 395 ГК РФ к отношениям сторон, возникшим до 31.05.2015 включительно, подлежат применению без учета изменений, внесенных Федеральным законом от 08.03.2015 N 42-ФЗ "О внесении изменений в часть первую Гражданского кодекса Российской Федерации", поскольку отношения сторон возникли до вступления в силу указанного Федерального закона.
Учитывая длящийся характер правонарушения, проценты за пользование чужими денежными средствами до 1 июня следует исчислять по ст. 395 в старой редакции, а после - с учетом изменений. При этом суд может принять применимую истцом ставку 8,25% годовых за период после 1 июня 2015 г. в связи с тем, что исключительное право формулирования исковых требований принадлежит истцу, а заявленный процент соответствует учетной ставке банковского процента, утвержденной ЦБ РФ, не противоречит правилам ст. 395 ГК РФ и не превышает среднюю ставку банковского процента по вкладам физических лиц с учетом новой редакции ст. 395 (решение Арбитражного суда Ростовской области от 08.07.2015 по делу N А53-9767/2015, решение Арбитражного суда Республики Бурятия от 24.07.2015 по делу N А10-2267/2015).
В продолжение указанного суждения Арбитражным судом города Москвы была высказана немного иная правовая позиция: истец вправе требовать присуждения неустойки или иных процентов по день фактического исполнения обязательства. Проценты начисляются до момента фактического исполнения денежного обязательства. Поэтому требование о взыскании с ответчика процентов за пользование чужими денежными средствами, начисленных на сумму непогашенной задолженности по ставке 8,25% годовых начиная с даты нарушения до момента фактической оплаты долга, считается обоснованным (решение Арбитражного суда города Москвы от 31.07.2015 по делу N А40-48693/2015).
В другой ситуации суд постановил, что спорные правоотношения возникли до даты вступления в силу Федерального закона от 08.03.2015 N 42-ФЗ, а значит, проценты за период с 1 июня 2015 г. по новым правилам начислению не подлежат (решение Арбитражного суда Кемеровской области от 13.07.2015 по делу N А27-8940/2015).
Таким образом, в отсутствие выработанной вышестоящими судебными инстанциями окончательной позиции по вопросам применения ст. 395 ГК РФ предполагается верным, что проценты за пользование чужими денежными средствами должны исчисляться до 31.05.2015 включительно по ставке рефинансирования, а после 01.06.2015 - по новой схеме, с учетом средней ставки банковского процента по вкладам физических лиц. Данное суждение подтверждается прежде всего тем, что проценты начисляются за каждый день просрочки, а обязательство по их оплате исполняется после вступления в силу Федерального закона от 08.03.2015 N 42-ФЗ.

Проценты за пользование чужими денежными средствами и неустойка

В отношении возможности одновременного взыскания процентов и неустойки по договору высшие суды неоднократно высказывали свою позицию, но практика рассматриваемых дел всегда была противоречива. Причиной тому служили различные толкования правовой природы самих процентов за пользование чужими денежными средствами и неустойки. К примеру, не так давно Федеральным арбитражным судом Московского округа в Постановлении от 08.05.2013 по делу N А40-79576/12-57-759 было указано следующее: "Применение статьи 395 Гражданского кодекса Российской Федерации одновременно с договорной неустойкой является законным, поскольку предполагает в первом случае применение ответственности за нарушение договорного обязательства, во втором - денежного обязательства".
Со вступлением в силу Федерального закона от 08.03.2015 N 42-ФЗ указанные противоречия и неопределенности устранены. Теперь в п. 4 ст. 395 ГК РФ, по сути, закреплено положение второго абзаца п. 6 Постановления Пленума Верховного Суда РФ N 13, Пленума ВАС РФ N 14 от 08.10.1998 "О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами" относительно возможности взыскания за одно и то же нарушение денежного обязательства одновременно договорной неустойки и процентов по ст. 395 ГК РФ, в котором указано, что кредитор вправе предъявить требование о применении только одной из этих мер, не доказывая факта и размера убытков, понесенных им при неисполнении денежного обязательства, если иное прямо не предусмотрено законом или договором.
Наличие неустойки отягощает процесс взыскания, так же как и до внесения изменений необходимо определить ее правовой характер, в связи с тем что наличие в договоре условий о штрафной неустойке не мешает одновременно начислить проценты на сумму задолженности по ст. 395 ГК РФ.
Штрафная неустойка позволяет кредитору требовать возмещения в полном объеме причиненных убытков и сверх того уплаты неустойки. Таким образом, для определения возможности взыскания штрафной неустойки и процентов за пользование чужими денежными средствами в договоре должно иметься условие о возможности требования неустойки в полном объеме, то есть сверх причиненных убытков.
До 1 июня 2015 года кредитор по обязательству мог требовать либо проценты за пользование денежными средствами, либо неустойку, с момента внесения изменений в Гражданский кодекс - только предусмотренную договором неустойку, если иное не предусмотрено договором или законом.

Пример из судебной практики

Кредитор обратился с требованием о взыскании задолженности по договору энергоснабжения, пени, предусмотренной договором, и процентов за пользование чужими денежными средствами по день фактической оплаты долга. Суд требования истца удовлетворил частично, указав при этом следующее: с учетом норм ст. 395 ГК РФ возможно начисление процентов за пользование чужими денежными средствами на сумму основного долга исходя из ставки рефинансирования - 8,25% годовых только за период по 31.05.2015. С 01.06.2015 оснований для начисления процентов за пользование чужими денежными средствами по ст. 395 ГК РФ не имеется, поскольку договором предусмотрена неустойка за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежного обязательства (решение Арбитражного суда Забайкальского края от 31.07.2015 по делу N А78-5173/2015).
В подобной ситуации суд указал на невозможность применения к должнику мер двойной ответственности в виде уплаты договорной неустойки и процентов за пользование чужими денежными средствами в соответствии со ст. 395 ГК РФ.

Пример из практики

Общество обратилось в Арбитражный суд с иском о взыскании суммы задолженности, штрафа, процентов за пользование чужими денежными средствами. Исследовав и оценив представленные доказательства, суд пришел к следующим выводам: между сторонами был заключен договор подряда, в установленные договором сроки ответчик не осуществил оплату выполненных работ. Законом или соглашением сторон может быть предусмотрена обязанность должника уплачивать неустойку (пени) при просрочке исполнения денежного обязательства. Неустойка и проценты являются самостоятельными мерами ответственности за нарушение или ненадлежащее исполнение обязательств, что исключает возможность применения одновременно двух самостоятельных мер ответственности за одно нарушение обязательств. При указанных обстоятельствах иск в части взыскания процентов за пользование чужими денежными средствами не подлежит удовлетворению (решение Арбитражного суда города Москвы от 31.07.2015 по делу N А40-95576/15).

Сумма процентов, явно несоразмерная последствиям нарушенного обязательства, по заявлению должника может быть уменьшена судом, но не менее чем до суммы среднего банковского процента по вкладам физических лиц.
Данное положение вошло в новую редакцию ст. 395 ГК РФ. Хотелось бы отметить, что на возможность уменьшения процентов за пользование чужими денежными средствами по основаниям несоразмерности нарушенному обязательству также уже было указано в Постановлении Пленума ВС РФ N 13, Пленума ВАС РФ N 14 от 08.10.1998.
Явная несоразмерность неустойки должна быть очевидной. Данная правовая позиция изложена в Постановлении Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.01.2011 N 11680/10, является общеобязательной и подлежит применению при рассмотрении арбитражными судами аналогичных дел. Задача суда в указанных случаях состоит в устранении явной несоразмерности штрафных санкций, суд может лишь уменьшить размер неустойки до пределов, при которых она перестает быть явно несоразмерной, причем указанные пределы суд определяет в силу обстоятельств конкретного дела и по своему внутреннему убеждению.
Что касается доказательств и доказывания явной несоразмерности, на этот счет судебная практика остается прежней, указанная процессуальная обязанность лежит на должнике. При этом, в силу п. 1 ст. 330 ГК РФ, кредитор не обязан доказывать причинение ему убытков.
Суд пришел к выводу, что в расчете истца применена ставка рефинансирования в размере 8,25% - минимальная учетная ставка, которая действовала в спорный период, у арбитражного суда отсутствуют основания для применения иной ставки процентов (решение Арбитражного суда Смоленской области от 24.07.2015 по делу N А62-3694/2015, решение Арбитражного суда Республики Бурятия от 24.07.2015 по делу N А10-2267/2015).
Так или иначе, но при решении вопроса о возможности снижения применяемой ставки процентов суду следует учитывать изменения размера ставки среднего банковского процента по вкладам физических лиц ЦБ РФ в период просрочки, а также иные обстоятельства, влияющие на размер процентных ставок. Учитывая изложенное, можно сделать вывод о невозможности уменьшения процентов за пользование чужими денежными средствами ниже уже рассчитанных в соответствии с п. 1 ст. 395 ГК РФ.

Запрет на взыскание сложных процентов

Статья 395 ГК РФ в новой редакции гласит следующее: начисление процентов на проценты (сложные проценты) не допускается, если иное не установлено законом. По обязательствам, исполняемым при осуществлении сторонами предпринимательской деятельности, применение сложных процентов не допускается, если иное не предусмотрено законом или договором.
Особый интерес на этот счет представляют судебные решения, где кредитором к должнику заявляется требование о взыскании процентов за пользование чужими денежными средствами с момента вступления в силу решения до момента его фактического исполнения на присужденную сумму вместе с судебными издержками. В качестве обоснования таких требований приводится пункт 2 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 04.04.2014 N 22 "О некоторых вопросах присуждения взыскателю денежных средств за неисполнение судебного акта". Указанный пункт Постановления Пленума ВАС РФ был принят на основании положений ст. 395 ГК РФ в редакции, утратившей силу с 01.06.2015, а также с учетом судебной практики, сформированной при применении указанной нормы. Со дня вступления в силу новой редакции ст. 395 ГК РФ правовых оснований для взыскания процентов на взысканную сумму не имеется, в связи с тем что действующая редакция запрещает взыскание сложных процентов (решение Арбитражного суда Самарской области от 27.07.2015 по делу N А55-10740/2015).
Итак, прошло два месяца со дня вступления в силу изменений в ст. 395 ГК РФ. Что следует учесть сторонам при рассмотрении споров, где в качестве ответственности за неисполнение обязательства избраны проценты за пользование чужими денежными средствами?
Кредитору стоит уяснить, что при отсутствии в договоре условий о неустойке проценты за пользование чужими денежными средствами следует формировать следующим образом: до 31.05.2015 (включительно) по ставке рефинансирования, а после - согласно ставке среднего банковского процента по вкладам физических лиц, указанной на сайте Банка России. Расчет процентов по ставке рефинансирования даже сегодня не является основанием для отказа в удовлетворении заявленных требований, так как существующая ставка рефинансирования не противоречит нормам ст. 395 ГК РФ и средним ставкам по вкладам, поэтому заявитель может смело рассчитать проценты по-старому. Наличие неустойки слегка затрудняет процесс формирования требований, но необходимо учесть, что до 01.06.2015 истец может требовать проценты за пользование чужими денежными средствами, а после - только неустойку. В целом анализ судебной практики указывает на необходимость укрепления договорных отношений сторон в части урегулирования мер ответственности за неисполнение обязательств. Так или иначе, изменения, коснувшиеся ст. 395 ГК РФ, в большей мере вызваны тенденциями судебной практики и необходимостью ее закрепления на законодательном уровне.

Формула расчета процентов за пользование чужими денежными средствами

Ната Мастер (2074) 8 лет назад

общую формулу расчета процентов за неправомерное пользование чужими денежными средствами можно представить в следующем виде:

П = ( УСБН Х С Х ЧД ) / 36 000 ( 1в-2 )

П - проценты за неправомерное пользование чужими денежными

УСБН - учетная ставка банковского процента на день исполнения денежного обязательства в месте нахождения кредитора (если иное не предусмотрено законодательством или договором) ;

С - сумма неправомерно используемых чужих денежных средств;

ЧД - число дней, прошедших с момента, когда денежные средства

должны были быть уплачены кредитору, до момента уплаты неправомерно удерживаемых сумм (если иное не установлено законом, иными правовыми актами или договором) .

Делитель, равный 36 000, получился в результате умножения числа дней в году – 360 (см. п. 2 совместное постановление пленумов Верховного Суда РФ и Высшего Арбитражного Суда РФ от 08.10.1998 №13/14), на показатель, необходимый для расчета доли, приходящейся на 1 процент (100).

Согласно п. 50 совместного постановления Пленума Верховного Суда и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 1 июля 1996 года №6/8 "О некоторых вопросах, связанных с применением части первой Гражданского Кодекса РФ" проценты, предусмотренные пунктом 1 статьи 395 ГК РФ, подлежат уплате, независимо от того, получены ли чужие денежные средства в соответствии с договором либо при отсутствии договорных отношений.

При расчете необходимо учитывать следующие правила:

проценты на проценты не начисляются, в том числе начисленные на сумму займа, коммерческого и банковского кредита и т. п. (см. постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 2 сентября 1997 года № 1890/97);
не допускается начисление процентов за пользование чужими денежными средствами на убытки, поскольку проценты, как и убытки, - вид ответственности за нарушение обязательства (см. постановления Президиума ВАС РФ от 06.06.2000 №761/00, от 22.06.1999 № 8573/98, от 19.06.2001 № 8279/00);
не могут быть начислены проценты на сумму неустойки (см. постановлением Президиума ВАС РФ от 06.0.2000 № 6919/99).
это расчет а вот вся статья http://www.riskam.net/part/raschet/rasch_ub_r1chV/ Почитай

Sephiiroth Мастер (1553) 8 лет назад

24-48% годовых однако, иногда и 200%

Личный Кабинет Удалён Профи (533) 8 лет назад